ضريبة الفوائد على الادخار: كيف يعمل بدل الادخار الشخصي – وطرق لخفض فاتورتك

يجب على المدخرين دفع ضريبة على مصلحتهم أعلى من بدل الادخار الشخصي – وهذا التغييرات بشكل حاسم اعتمادًا على دخلك.

فقط أولئك الذين يدفعون ضريبة الأسعار الأساسية يحصلون على بدل الادخار الشخصي البالغ 1000 جنيه إسترليني ، وهو ينخفض ​​إلى 500 جنيه إسترليني لدافعي الضرائب الأعلى في الأسعار وهو صفر بالنسبة لأولئك الذين لديهم أعلى معدل ضريبة 45 بكسل.

رفض المستشارون على التوالي رفع العتبة منذ تقديمه ، على الرغم من التضخم.

وفي الوقت نفسه ، فإن الارتفاع في معدلات الادخار يعني أن العديد من الأشخاص يجبرون على دفع الضريبة على مصلحتهم ، لأنهم ينتهكون بدل الادخار الشخصي المعفاة من الضرائب مع أواني أصغر بكثير.

لقد ولت أيام أفضل حساب التوفير في السوق تدفع 1 في المائة فائدة – أو أقل. أفضل حسابات التوفير تدفع الآن أقل بقليل من 5 في المائة.

ولكن هذا يعني أن العديد من المدخرين سيكونون الآن في وضع قد لا يتوقعونه في السنوات الأخيرة – الاضطرار إلى دفع فائدة الادخار.

نوضح كل ما تحتاج لمعرفته حول مصلحة الادخار ، من كيفية عمل بدل الادخار الشخصي ، إلى ما إذا كان عليك دفع الفائدة على مدخراتك ، وكيف تخبر الضرائب.

هل يجب علي دفع الضريبة على مدخراتي؟

سواء كنت مدينًا للضريبة على مدخراتك يعتمد على مقدار الأموال التي قمت باختصارها في الحسابات ، وأسعار الفائدة التي تحصل عليها – ونطاق الضرائب الخاص بك.

يمكن لمعظم الناس أن يكسبوا بعض الفوائد على مدخراتهم دون الحاجة إلى دفع أي ضريبة عليها ، باستثناء تلك الموجودة في أعلى معدل ضريبي 45 بكسل.

يحدد بدل الادخار الشخصي (PSA) مقدار الفائدة من الادخار المسموح به كل شخص معفاة من الضرائب.

ينطبق على إجمالي الفوائد عبر جميع حسابات المدخرات ، باستثناء ISAs النقدية المعفاة من الضرائب.

مما يتعلق بالمسائل ، يتم تحديد بدل الادخار الشخصي حسب معدل ضريبة الدخل التي تدفعها – ويتم إضافة الفائدة إلى دخلك الآخر لتحديد ذلك.

دافعي الضرائب الأساسي – 1000 جنيه إسترليني بدل الادخار الشخصي

إذا كنت دافع الضرائب الأساسي ، فإن بدل التوفير الشخصي هو 1000 جنيه إسترليني. هذا يعني أنه يمكنك كسب 1000 جنيه إسترليني من فائدة الادخار قبل أن تضطر إلى دفع الضريبة عليها. سيتم فرض ضرائب على أي فائدة تم الحصول عليها أكثر من 1000 جنيه إسترليني بمعدل 20 في المائة ، حتى يصل إجمالي دخلك إلى 50،270 جنيهًا إسترلينيًا.

دافعي الضرائب أعلى معدل – 500 جنيه إسترليني بدل التوفير الشخصي

بمجرد أن يتجاوز إجمالي دخل شخص ما 50،270 جنيهًا إسترلينيًا ، فإنه يدفعون ضريبة أسعار أعلى بنسبة 40 في المائة. يحصل دافعي الضرائب على معدل أعلى فقط على بدل توفير شخصي قدره 500 جنيه إسترليني. سيتم فرض ضرائب على أكثر من 500 جنيه إسترليني من الفائدة المكتسبة على المدخرات بمعدل 40 في المائة.

دافعي الضرائب الإضافي – بدل التوفير الشخصي صفر

بمجرد أن تتجاوز الأرباح 125،140 جنيهًا إسترلينيًا ، يدفع الأشخاص ضريبة السعر الإضافية البالغة 45 بكسل. لا يوجد بدل الادخار الشخصي لدافعي الضرائب الإضافي للمعدل ، لذلك ستواجه كل فائدةهم ضريبة 45 بكسل.

فخ الضرائب بنسبة 100000 جنيه إسترليني

على الرغم من أن أعلى معدل للضرائب في المملكة المتحدة ، باستثناء اسكتلندا ، يبلغ 45 نقطة رسميًا ، إلا أن هناك جزءًا كبيرًا من دافعي الضرائب الذين يدفعون بالفعل معدل ضريبة 60 في المائة. هؤلاء هم الأشخاص الذين لديهم بدل شخصي معفاة من الضرائب يزيلون منهم فوق 100000 جنيه إسترليني.

إنهم يخسرون 50 بكسل من البدل الشخصي مقابل كل 1 جنيه إسترليني إضافي يتم الحصول عليه حتى يتم كل شيء عند 125140 جنيهًا إسترلينيًا – تحويل معدل ضريبة 40 بكسل الرسمي إلى 60p.

من الناحية النظرية ، يحصل هؤلاء أصحاب الادخار الشخصي البالغ عددهم 100000 جنيه إسترليني على بدل الادخار الشخصي بقيمة 500 جنيه إسترليني ، إلى جانب دافعي الضرائب الأعلى في الأسعار ، ولكن في الممارسة العملية ، تتم إضافة فائدة إلى إجمالي الدخل لإزالة البدل الشخصي ، لذلك لن يحصلوا عليه معفاة من الضرائب.

> أحصل على أكثر من 100 ألف جنيه إسترليني: لماذا دفعت ضريبة 67 ٪ على مصلحتي؟

تاريخ بدل الادخار الشخصي

تم تقديم بدل الادخار الشخصي من قبل المستشار السابق جورج أوزبورن في أبريل 2016 ، للسماح لدافعي الضرائب بالحصول على بعض الضرائب على الضرائب.

في الوقت الذي تم فيه تقديم PSA ، أعلنت HMRC أن حوالي 85 في المائة من المدخرين لن يدفعوا ضريبة على مدخراتهم.

ولكن على الرغم من التضخم بنسبة 33 في المائة منذ ذلك الحين ، لم يتزحزح بدل الادخار الشخصي وفشل في التنقل بما يتماشى مع تكلفة المعيشة.

وفي الوقت نفسه ، مع زيادة أسعار الفائدة على مدار العامين ونصف العام الماضيين ، فإن المبلغ الذي يمكن أن يحصل عليه الناس في المدخرات قبل انخفاض PSA بشكل حاد.

عندما تم تقديم PSA ، دفعت أفضل سندات وفورات ثابتة لمدة عام واحد في السوق 1.91 في المائة ، وبالتالي فإن دافع الضرائب الأساسي كان سيحتاج إلى ودائع بقيمة 52357 جنيهًا إسترلينيًا لخرق بدل الادخار الشخصي.

اليوم ، فإن أفضل سندات لمدة عام تدفع 5.21 في المائة – وبالتالي فإن دافع الضرائب الأساسي سيخترق PSA مع الفائدة على وعاء بقيمة 19،194 جنيهًا إسترلينيًا فقط.

دفع أفضل حساب توفير Easy -Access المتاح في أبريل 2016 1.45 في المائة فقط – لذلك احتاج المدخر إلى وديعة تبلغ حوالي 69000 جنيه إسترليني لخرق بدل الادخار الشخصي.

مع ارتفاع أسعار التوفير السهل الوصول الآن إلى حوالي 5 في المائة ، فإن وعاء بقيمة 20،000 جنيه إسترليني فقط من شأنه أن يخترق بدل الادخار الشخصي الأساسي.

الوضع أسوأ بالنسبة لثبات دافعي الضرائب الأعلى الذين سيخترقون الآن بدل الادخار الشخصي بقيمة 500 جنيه إسترليني مع قدر 10،000 جنيه إسترليني فقط.

يواجه الكثير من المدخرين ضريبة أسعار أعلى الآن بسبب تجميد عتبات ضريبة الدخل. هناك الآن 6.3 مليون دافعي الضرائب في المعدل مقارنة بـ 4.5 مليون عندما تم تقديم بدل الادخار الشخصي.

يوجد الآن 1.13 مليون دافعي ضرائب إضافي مقارنة بـ 362،000 في عام 2016.

ما مقدار الضريبة التي تدفعها على المدخرات؟

لا تحتاج إلى دفع فائدة الضريبة على الادخار حتى تتجاوز بدل التوفير الشخصي الخاص بك ، فأنت تدفع بعد ذلك معدل الضريبة على المبلغ أعلاه.

على سبيل المثال ، دعنا نأخذ مدخرًا مع 20،000 جنيه إسترليني في أفضل حساب سهل الوصول والذي يقدمه حاليًا من قبل Chase Bank ويدفع 5.1 في المائة من الفائدة.

من المفترض أن يحصل التوفير الذي تم تخزينه على 20،000 جنيه إسترليني في هذا الحساب إلى حوالي 1044 جنيهًا إسترلينيًا ، وفقًا لما ذكره This Is Money's Savings Calculator.

هذا يتجاوز معدل الضرائب الأساسي بقيمة 1000 جنيه إسترليني بمقدار 44 جنيهًا إسترلينيًا ، مما يعني أنه سيتعين عليهم دفع ضريبة 20 في المائة على 44 جنيهًا إسترلينيًا مقابل فاتورة ضريبية إجمالية قدرها 8.80 جنيهًا إسترلينيًا

يتم تسليط الضوء على تأثير رفع نطاق الضرائب من خلال فاتورة أكبر بكثير لأولئك الذين يدفعون ضريبة 40 في المائة.

سيتجاوز دافع ضريبة الأسعار الأعلى مع 20،000 جنيه إسترليني في الحساب 500 جنيه إسترليني بمقدار 544 جنيهًا إسترلينيًا مع هذا المبلغ من الفائدة. سيتعين عليهم دفع ضريبة بنسبة 40 في المائة على 544 جنيهًا إسترلينيًا ، وهو 272 جنيهًا إسترلينيًا.

سيتعين على دافع ضريبة الأسعار الإضافي دفع ضريبة بنسبة 45 في المائة على كل الفائدة البالغة 1044 جنيهًا إسترلينيًا ، وهي 470 جنيهًا إسترلينيًا.

بالنسبة إلى المدخرين الذين لديهم أواني أكبر ، يمكن أن تكون الضريبة على الفائدة أكثر تكلفة.

دافع الضرائب الأساسي الذي يحصل على 50000 جنيه إسترليني من المدخرات التي تحصل على عائد بنسبة 5 في المائة من شأنه أن يدين ضريبة على حوالي 1500 جنيه إسترليني من الفائدة التي تزيد عن 1000 جنيه إسترليني ، مما يحقق فاتورة قدرها 300 جنيه إسترليني.

سيدين دافع الضرائب الأعلى بنسبة 40 في المائة على 2000 جنيه إسترليني لنفس الوعاء والفائدة ، ودفع 800 جنيه إسترليني.

سيدين دافع الضرائب الإضافي بنسبة 45 في المائة من الفائدة الكاملة البالغة 2،500 جنيه إسترليني ، أو 1125 جنيهًا إسترلينيًا.

هذه هي جداول التوفير في الأموال توضح لك كيف تغير الضرائب سعر الفائدة الفعلي الذي تتلقاه اعتمادًا على مبلغ الضريبة التي تدفعها.

وتذكر أن فائدة المدخرات الخاصة بك تضاف إلى دخلك الآخر لتحديد معدل الضريبة الخاص بك ، لذلك قد ينتهي الأمر إلى أعتاب عتبات الضرائب إلى دفع معدلات أعلى بسبب الفائدة.

كيف أعرف أنني بحاجة إلى دفع الضريبة على مدخراتي؟

يتم دفع فائدة الادخار قبل الضرائب ، لذلك لمواكبة ما إذا كنت ستخضع للضريبة ، يجب عليك إضافة كل ما لديك على مدار سنة ضريبية ومعرفة كيف يقارن بمستوى بدل الادخار الشخصي.

يمكنك معرفة ما إذا كان من المحتمل أن تخضع للضريبة هذا العام ، من خلال التحقق من حسابات التوفير الخاصة بك وأسعارها وإضافة الفائدة المحتملة. يمكن أن تساعدك حاسبة التوفير الخاصة بنا على العمل.

هل أحتاج إلى إخبار HMRC إذا كنت مدينًا بضرائب مدخراتي؟

إذا كنت تعمل أو تحصل على معاش تقاعدي ، فيجب على HMRC تحديث قانون الضرائب الخاص بك تلقائيًا لجمع أي ضريبة على الفائدة على التوفير ، لذلك تدفع الضريبة تلقائيًا. لن تحتاج إلى إخطار رجل الضرائب بأنك مدين للضريبة على مصلحتك.

لتحديد قانون الضرائب الخاص بك ، ستقدر HMRC مقدار الفائدة التي ستحصل عليها في العام الحالي من خلال النظر في المبلغ الذي حصلت عليه في العام السابق.

ولكن ستحتاج إلى إخبار HMRC عن مصلحة الادخار إذا أكملت إقرار ضريبة التقييم الذاتي وستحسب ما تدين به.

من بين الأسباب التي يتعين على الناس ملء نماذج التقييم الذاتي: إذا أخبرتهم HMRC أنهم بحاجة إلى ، إذا كانوا يكسبون أكثر من 150،000 جنيه إسترليني ، أو يتم توظيفهم لحسابهم الخاص.

إذا كان دخلك من المدخرات أو الاستثمارات أكثر من 10000 جنيه إسترليني ، فأنت بحاجة إلى التسجيل للتقييم الذاتي.

إذا لم تكن موظفة ، فلا تحصل على معاش تقاعدي أو لا تكتمل التقييم الذاتي ، فسيخبر مصرفك أو مجتمع بناء HMRC مقدار الاهتمام الذي تلقيته في نهاية العام. سوف تخبرك HMRC إذا كنت بحاجة إلى دفع الضريبة وكيفية دفعها.

كيف يمكنني خفض الضريبة على مدخراتي؟

هناك عدة طرق لإيواء مصلحتك المدخرات من غارة ضريبية – والأهم من ذلك هو الحفاظ على مدخراتك في ISA بدلاً من حساب التوفير القياسي.

ISA عبارة عن حوض ضريبي يسمح لك بالدفع ما يصل إلى 20.000 جنيه إسترليني كل عام مع جميع العائدات معفاة من الضرائب تمامًا. اقرأ دليلنا الأساسي إلى ISAs.

نظرًا لأن معدلات الادخار قد ارتفعت إلى أعلى مستوياتها في خمسة عشر عامًا ، ويقوم عدد أكبر من الناس بتأجيل بدلات الادخار الشخصية مع ودائع أصغر ، فإن العديد من المدخرين يتجهون إلى كاشات كويست كموطن لمدخراتهم.

في أبريل 2024 ، قام المدخرون بنقل 11.7 مليار جنيه إسترليني إلى ISAs – أكبر تدفقات لبداية السنة الضريبية منذ إطلاق الحسابات المعفاة من الضرائب في عام 1999 ، وفقًا لما يظهر بنك أوف إنجلترا.

مثل حسابات التوفير العادية ، يمكنك الحصول على ISAs سهلة الوصول والمعساط الثابت من المصطلحات المختلفة.

والأفضل من ذلك هو ISA المرن ، والذي يتيح لك سحب أموالك ، وبشكل حاسم ، إعادة تشغيله مرة أخرى دون التأثير على مخصصك السنوي – شريطة أن تدفعه في نفس السنة الضريبية.

تعد المرونة ميزة مفيدة في ISA عندما يتعلق الأمر بالحفاظ على أكبر قدر ممكن من الضرائب على الضرائب.

سيشهد المدخرون ذوو الأواني الكبيرة والذين يمكنهم الحد الأقصى الذي يبلغ عددهم 20.000 جنيه إسترليني من ISA فائدة أكبر من ISA المرنة.

بعض حسابات التوفير في NS & I هي أيضًا معفاة من الضرائب. تعتبر السندات المميزة هي أفضل مثال على ذلك لأن أي أموال يتم فوزها من جوائز Premium Bonds معفاة من الضرائب.