تكشف عدد العائلات التي تدفع ضريبة الميراث بنسبة 13 في المائة في السنة ، كما تكشف البيانات الرسمية الجديدة.
دفعت حوالي 31500 أسرة واجبات الوفاة التي تتمتع بدرجة كبيرة على عقار أحد أفراد أسرته في 2022-23 ، وفقًا لأحدث بيانات مكتب الضرائب المتاحة. هذا مقارنة بـ 27800 سنة الضرائب السابقة.
تم تسليم ما مجموعه 6.7 مليار جنيه إسترليني إلى رجل الضرائب في 2022-23 – بزيادة 12 في المائة عن العام السابق. ما يقرب من نصف العقارات التي تسلم الأموال إلى الخزانة كانت في لندن والجنوب الشرقي.
كان أقل عدد من العقارات المدفوعة من الضرائب في الشمال الشرقي وأيرلندا الشمالية وويلز ، ويرجع ذلك أساسا إلى انخفاض أسعار المنازل.
تعد ضريبة بريطانيا الأكثر كرهًا بالفعل اختيارات غنية للمستشار ، لكن الخبراء يحذرون من هذه الأرقام الأخيرة-التي هي من السنة الضريبية 2022-23 بسبب الوقت الذي يستغرقه تسوية مسؤولية IHT-هي مجرد “نصيحة من الجبل الجليدي”.
على الخطاف: واجهت المزيد من العائلات فواتير IHT ، أحدث مجموعة من الشخصيات الرسمية
مجموعة من عتبات الضرائب المجمدة وقيم الأصول المرتفعة قد جرت بالفعل الآلاف من العائلات إلى دفع واجبات الوفاة.
يتم فرض الضريبة بمعدل 40 في المائة على عقار على عتبة 325000 جنيه إسترليني.
أولئك الذين يتركون ممتلكاتهم للمنحدرين المباشرين لديهم بدل إضافي بقيمة 175،00 جنيه إسترليني معفاة من الضرائب ، وهذا يعني أن 500000 جنيه إسترليني معفاة.
ولكن تم تجميد العتبة البالغة 325000 جنيه إسترليني-المعروفة باسم النطاق المعدني-منذ عام 2009 والتي سحبت الأسر ذات الدخل المتوسط إلى الشبكة الضريبية مع ارتفاع قيم الأصول والممتلكات في ظاهرة تعرف باسم السحب المالي.
أسفرت أقل من واحد من كل 20 حالة وفاة في المملكة المتحدة عن تهمة IHT ، لكن هذا يتم تعيينه على واحد من كل عشرة بحلول نهاية العقد مع توسيع شبكة الخزانة.
تكشف هذه البيانات الأخيرة عن ضغط متزايد على عائلات الطبقة المتوسطة الحزينة-وهذا قبل أن تدخل تغييرات IHT الكاسحة التي تم الإعلان عنها في ميزانية العام الماضي.
يقول بن هاندلي ، الشريك الضريبي في شركة المحاسبة BDO ، حيث تدخل “التغييرات الزلزالية على النظام” منذ عام 2026 ، من المتوقع أن تندرج في الشبكة الضريبية في السنوات القادمة ، من المتوقع أن تندرج في الشبكة الضريبية في السنوات القادمة.
“من أبريل المقبل ، فإن تحديد الأعمال التجارية والإغاثة الزراعية إلى مليون جنيه إسترليني من الأصول المؤهلة ستجلب العديد من أصحاب الأعمال والمزارع إلى نطاق IHT لأول مرة.”
والعبء المتزايد لا يتوقف عند هذا الحد.
لا يتم تجميد العتبات لمدة عامين إضافيين فقط – حتى أبريل 2030 – سيتم سحب مساحات من العائلات المكلوفة إلى الشبكة من عام 2027 حيث سيتم تضمين أواني المعاشات المعاشية غير المحددة في العقار.
إنها خطوة أدت إلى زيادة تخطيط التقاعد لدى العديد من الناس وسوف تتمكن العائلات القديمة من نقلها خالية من الواجب الكبير.
يقول السيد هاندلي: “ستؤثر هذه التغييرات على حوالي 8 في المائة من العقارات – وتضيف أعباء إدارية كبيرة للعائلات في وقت صعب”.
تكشف أحدث البيانات عن الإيصالات الضريبية أن الخزانة قد دفعت بالفعل 2.22 مليار جنيه إسترليني في خزائنها بين أبريل ويونيو من هذا العام – وهو ارتفاع بنسبة 6 في المائة في العام الماضي. من المتوقع أن ترتفع إيصالات IHT السنوية إلى 14.3 مليار جنيه إسترليني في 2029-30.
يشرح إيان ديال ، رئيس تخطيط العقارات في مدير الثروة إيفلين بارتنرز ، أن الجزء الأكبر من الأموال التي تم تسليمها إلى مكتب الضرائب يتم تصنيعها حاليًا من قبل عدد قليل من العقارات الكبيرة جدًا.
لا تميل العائلات التي لديها هذا المستوى من الثروة إلى الحصول على الكثير من التعاطف ، لكن الخزانة لا يمكن أن تدفع بشكل مستدام إلى الشؤون المالية العامة من خلال فرض ضرائب على أغنى 1 أو 2 في المائة إلى الأبد دون أي نتيجة.
“إن الخطر من السعي للحصول على مزيد من الضرائب على الثروة بالميزانية التالية – سواء كان ذلك عبر ضريبة الأرباح الرأسمالية أو ضريبة الميراث أو بعض الآليات الأخرى – هو أن مثل هذه الأسر ، التي غالباً ما تكون من المبدعين في مجال الثروة والأعمال في حد ذاتها أو الأجهزة المحمولة تمامًا ، قد تتغذى على البلاد وتغادرها.”
كيفية خفض فاتورة ضريبة الميراث الخاصة بك
هناك طرق يمكنك من خلالها تسليم إرث للأطفال والأحفاد مع إبقاء أموالك المكتسبة بشق الأنفس من براثن المستشار.
إذا تركت الممتلكات الخاصة بك إلى سليل مباشر-مثل الأطفال أو الأحفاد-تحصل على بدل إضافي معفاة من الضرائب يصل إلى 175،000 جنيه إسترليني. هذا يعني طريقة سهلة لمنع فاتورة ضريبية ضخمة بعد الوفاة هي إعطاء منزلك لأطفالك.
بين زوجين ، هذا يعني أنه يمكنك تمرير منزل عائلي بقيمة مليون جنيه إسترليني خالٍ من واجبات الوفاة.
إذا كنت ترغب في تمرير أي نقد أو هدايا مادية ، اجعلها في وقت مبكر بدلاً من لاحقًا.
وذلك لأن الهدايا التي تقدمها خلال حياتك خالية من IHT طالما أنك تعيش لمدة سبع سنوات بعد منحها.
تموت في غضون سبع سنوات ويعولون على بدل معفاة من الضرائب بقيمة 325،000 جنيه إسترليني ، بحيث يقلل من مبلغ العقار الذي يمكن إقراره دون تكبد فاتورة.
يمكن أن تستفيد الهدايا التي تم إجراؤها على النطاق الصادر عن معدل لا شيء من 325،000 جنيه إسترليني من الإغاثة.
كلما اقتربت من السنوات السبع الكاملة التي تنجو منها ، كلما قل ضريبة على المستفيدين من الدفع.
للحصول على دفعة تم إجراؤها في السنوات الثلاث الماضية قبل الوفاة ، يتم فرض بنسبة 40 في المائة.
لكن أي هدايا جعلت قبل أربع إلى خمس سنوات تواجه رسومًا بنسبة 24 في المائة ، في حين أن أولئك الذين حققوا من خمس إلى ست سنوات قبل وفاتك معدل IHT بنسبة 16 في المائة.
يتم توجيه الاتهام إلى من ستة إلى سبع سنوات بنسبة 8 في المائة. قم بإجراء المدفوعات عاجلاً وليس آجلاً لتقليل فرصة أن يحضر أحبائك فاتورة ضريبية ضخمة بنسبة 40 في المائة.
بالإضافة إلى ذلك ، يمكنك الاستفادة القصوى من بدلات الهدايا الخاصة بك لتمرير الثروة معفاة من الضرائب بينما لا تزال على قيد الحياة.
يحصل الجميع على بدل هدايا سنوي بقيمة 3000 جنيه إسترليني ، وهو معفى من ممتلكاتهم.
بالإضافة إلى ذلك ، إذا لم تستخدم بدل هذا العام ، فيمكنك نقله إلى السنة الضريبية التالية ، ولكن لا يمكن دفعه إلى الأمام.
هذا يعني أنه يمكن للزوجين التخلي عن ما يصل إلى 12000 جنيه إسترليني خالٍ تمامًا من IHT في عام واحد ضريبي. لا تنطبق قاعدة السبع سنوات هنا ، لذلك إذا ماتت خلال تلك الفترة من تقديم هذه الهدايا ، فلا يزال هناك أي IHT مستحقة الدفع.
يمكنك أيضًا التخلي عن عدد غير محدود من الهدايا الصغيرة التي تصل إلى 250 جنيهًا إسترلينيًا ، طالما أنك لم تستخدم بدل IHT آخر على نفس المستلم.
هناك خدعة أخرى أنيقة لتخفيض فاتورة الضرائب على عقارك وهي تقديم هدية معفاة من الضرائب لشخص يتزوج أو يدخل شراكة مدنية.
يمكنك إعطاء 5000 جنيه إسترليني لطفل ، و 2500 جنيه إسترليني لأحفاد أو حفيد كبير و 1000 جنيه إسترليني لأي شخص آخر.
ولكن يجب تقديم هذه الهدايا “في الاعتبار” الزواج أو الشراكة المدنية ، لذا يجب إجراء المدفوعات قبل حدوثها وليس بعد ذلك.
تفكر أعداد الأسر المتزايدة أيضًا في وضع بوالص التأمين على الحياة في ثقة لدفع أي فاتورة ضريبية محتملة.
هذه تدفع لأحبائك عندما تموت وإذا تم وضعها بشكل صحيح في الثقة ، فسيتم التعامل معها كما لو أنها ليست جزءًا من عقارك – وبالتالي خالية من ضريبة الميراث.
يمكنك تعيين واحد أو أكثر من المستفيدين الذين سيتم دفع مبلغ السياسة الكاملة عندما تموت.
ومع ذلك ، يمكن أن يكون هذا أداة تخطيط مكلفة وقد تأتي مع مخاطر.
على سبيل المثال ، يمكنك فقدان الغطاء إذا توقفت عن دفع الأقساط في أي وقت.
بمجرد البدء في دفعه ، قد يكون من الصعب زيادة غلتك إذا ارتفعت مسؤولية IHT. ابحث عن مشورة الخبراء قبل المضي قدمًا.
يمكن القول أن البدل الأكثر سخاء يُعرف باسم الهدايا من النفقات العادية ، حيث يمكنك تقديم مبلغ غير محدود من المال.
ومع ذلك ، هناك معايير صارمة يجب أن تفي بها. يجب أن يكون الدفع منتظمًا ، خارج الدخل ويجب ألا يؤثر على مستوى معيشتك – ويجب عليك الاحتفاظ بسجلات جيدة.
وفر المال ، كسب المال
Sipp Cashback
Sipp Cashback
ما يصل إلى 2000 جنيه إسترليني استرداد نقدي حتى 31 يوليو
.JPG)
5.44 ٪ Cash ISA
5.44 ٪ Cash ISA
معدل معزز لمدة ثلاثة أشهر ، ثم 4.59 ٪
20 جنيه إسترليني قبالة السيارات
20 جنيه إسترليني قبالة السيارات
هذا هو قسيمة نادي السيارات المال
استثمار عرض ISA
استثمار عرض ISA
1 ٪ مرة أخرى (كحد أقصى 200 جنيه إسترليني) عند إضافة 5000 جنيه إسترليني+
.JPG)
لا توجد رسوم على 30 صندوقًا
لا توجد رسوم على 30 صندوقًا
يحتمل أن يكون الاستثمار الصفري في ISA أو SIPP
الروابط التابعة: إذا أخرجت منتجًا ، فقد تكسب الأموال عمولة. يتم اختيار هذه الصفقات من قبل فريق التحرير لدينا ، لأننا نعتقد أنها تستحق تسليط الضوء عليها. هذا لا يؤثر على استقلالنا التحريري. تنطبق الشروط والأحكام على جميع العروض.