سنكتشف اليوم أخيرًا كيف تعتزم وزيرة الخزانة راشيل ريفز جمع ما يصل إلى 40 مليار جنيه إسترليني من الضرائب الجديدة لتمهيد الطريق نحو أرض الحليب والعسل الموعودة – حيث لم تعد هناك قوائم انتظار للتقشف وقوائم انتظار هيئة الخدمات الصحية الوطنية، وستعمل القطارات كالساعة. . (أبدًا في شهر الأحد).
وسوف نكتشف على وجه التحديد ما الذي ستعنيه هذه الغارة الضريبية الهائلة على مواردنا المالية الأسرية وقدرتنا على الادخار من أجل التقاعد والاستمتاع به.
الله يساعدنا.
تعتزم وزيرة الخزانة راشيل ريفز جمع ما يصل إلى 35 مليار جنيه استرليني من الضرائب الجديدة
لدينا بالفعل فكرة جيدة عن الضرائب التي سترفعها. سيكون هناك زيادة في ضريبة أرباح رأس المال (CGT)، ونظام أكثر صرامة لضريبة الميراث (IHT)، وربما قيود على القدرة على الحصول على أموال معفاة من الضرائب من معاش تقاعدي عند سن 55، وزيادة في التأمين الوطني لصاحب العمل (NI) ومساهمات أكبر، وفواتير ضريبة دخل أكبر مع جر المزيد من الناس إلى نطاقات ضريبية أعلى، وزيادة محتملة في رسوم الوقود المفروضة على أولئك الذين يقودون سيارات البنزين أو الديزل.
تبحث Money Mail في بعض إجراءات زيادة الضرائب وأفضل السبل التي يمكنك الاستعداد لها – وحتى في هذه المرحلة المتأخرة، الاستمرار في التخفيف منها.
ارتفاع فواتير ضريبة الأرباح الرأسمالية
حاليًا، يتم تحميل CGT على الأرباح الناتجة عن بيع الأسهم (والأصول الأخرى) التي تتجاوز الإعفاء السنوي البالغ 3000 جنيه إسترليني.
معدل الضريبة هو الحد الأدنى 10 في المائة لدافعي الضرائب ذوي المعدل الأساسي و 20 في المائة لدافعي الضرائب ذوي المعدلات الأعلى والإضافية.
أما الأرباح من بيع المنازل الثانية أو شراء العقارات لتأجيرها فهي أعلى، حيث بلغت على التوالي 18 في المائة و24 في المائة.
على الرغم من أن السير كير ستارمر قد أشار إلى زيادات كبيرة في معدلات ضرائب CGT هذه بعد الإشارة بشكل فاضح إلى أن أولئك الذين يمتلكون الأسهم والممتلكات والمدخرات ليسوا “أشخاصًا عاملين” – وبالتالي فهي لعبة عادلة لزيادات ضريبية كبيرة – فمن المحتمل أن يكون المستشار قليلاً ألطف.
مع استبعاد السيناريو “الأسوأ” المتمثل في توافق معدلات CGT مع معدلات ضريبة الدخل، يبدو الآن من المرجح أن النتيجة “الأفضل” ستكون رفع معدلات مبيعات الأسهم إلى أولئك الذين يتقدمون إلى العقارات الثانية.
ويمكن أن يؤدي الحل “الوسط” إلى مواجهة نفس معدلات الضرائب، ولكن أعلى من 18 في المائة و24 في المائة.
في حين لم يتم تقديم أي إشارة حول موعد بدء تطبيق أي أسعار جديدة لضريبة الـ CGT، فلن يكون من المفاجئ أن يتم تطبيقها اعتبارًا من منتصف الليل (حدث هذا في عام 2010 عندما قام المستشار جورج أوزبورن برفع CGT).
ويرجع ذلك إلى أن المستشارة لا تريد أن يستغل المستثمرون أي فجوة كبيرة بين الإعلان وتنفيذه لبيع الأسهم بمعدلات CGT الحالية الأكثر ودية ــ وبالتالي تخسر قدراً كبيراً من عائدات الضرائب الإضافية التي تسعى إليها بشدة. وسوف يتم منع المماطلة ـ كما يسميها مسؤولو وزارة الخزانة.
الغضب: أشار كير ستارمر إلى ارتفاعات كبيرة في معدلات ضريبة أرباح رأس المال بعد الإشارة بشكل فاضح إلى أن أولئك الذين يمتلكون الأسهم والممتلكات والمدخرات ليسوا “أشخاصًا عاملين”
الإجراء الآن: يمكن للمستثمرين المتميزين الراغبين في تفريغ بعض الأسهم القيام بذلك هذا الصباح من خلال منصة الاستثمار الخاصة بهم قبل أن تقف المستشارة في مجلس العموم لتقديم ميزانيتها (حوالي الساعة 12:30 ظهرًا).
يقول جيسون هولاندز، من شركة إيفلين بارتنرز لإدارة الثروات: “إذا أراد أحد المستثمرين فرض رسوم CGT هذا الصباح، فيمكنه بيع الأسهم البريطانية والصناديق المتداولة في البورصة وصناديق الاستثمار – ونأمل أن يتجنب أي زيادة في الضريبة في الميزانية”.
أقول “آمل”، لأن السيدة ريفز يمكنها أن تعود إلى تاريخ سابق لزيادة CGT. لكن مثل هذه الخطوة ستكون مثيرة للجدل للغاية. (بعد أزمة دفع الوقود في فصل الشتاء، أصبح مصطلح “مثير للجدل” هو الاسم الأوسط للسيدة ريفز بالفعل).
وينبغي النظر في مثل هذا المسار فقط من قبل المستثمرين الذين هم على قناعة بنسبة 100 في المائة بأن مثل هذا البيع للأسهم هو في مصلحتهم المالية.
لا تدع ذيل الضريبة يهز كلب الاستثمار. والأفضل من ذلك، يمكن لشخص ما أن يبيع هذا الصباح – ويحتمل أن يدفع أي CGT بالمعدل الحالي – ثم يعيد شراء الأسهم داخل Isa (Bed & Isa) الصديقة للضرائب أو المعاشات التقاعدية (Bed & Pension) حيث لا تشكل CGT مشكلة.
يقول السيد هولاندز: سيكمل المستثمر الجزء “السرير” من العملية هذا الصباح. ويمكنهم بعد ذلك تنفيذ الجزء الخاص بالمعاشات التقاعدية أو جزء من الصفقة بمجرد تسوية صفقة الأسهم.
إذا تم إعادة شراء الأسهم خارج نطاق عيسى أو المعاش التقاعدي، يجب على المستثمر الانتظار لمدة 30 يوما على الأقل قبل شرائها مرة أخرى.
عادةً ما يستغرق إكمال Bed & Isa أو Bed & Pension عشرة أيام، ولكن المفتاح هو بلورة مكاسب الأسهم قبل بدء الميزانية.'
يقول هولاندز إن المستثمرين الذين تصرفوا هذا الصباح لتجنب تطبيق نظام CGT الأكثر قسوة يجب أن يدركوا أنهم سيفعلون ذلك دون معرفة كاملة بخطط المستشار.
ارتفاع رسوم الوقود
املأه: زيادة رسوم الوقود بمقدار 8 بنس ستكلف سائقي السيارات 9.6 بنس بعد إضافة ضريبة القيمة المضافة – 5.28 جنيهًا إسترلينيًا إضافية لملء خزان وقود نموذجي سعة 55 لترًا
ولم تتم زيادة رسوم الوقود على السيارات التي تعمل بالبنزين أو الديزل منذ عام 2011. وفي عام 2022، قام المستشار آنذاك، ريشي سوناك، بتخفيضها بمقدار 5 بنسات للتر استجابة لارتفاع أسعار الوقود وأزمة تكاليف المعيشة الأوسع.
ومع ذلك، يبدو أن المعدل الحالي، 52.95 بنسا للتر، يمكن (لن يرتفع) اعتبارا من منتصف الليل – بما لا يقل عن 5 بنسات للتر، وربما بمقدار 7 أو 8 بنسات.
الإجراء الآن: إذا لم تستخدم الكهرباء بعد ولديك سيارة بمقياس وقود يقترب من اللون الأحمر، فإن زيارة محطة بنزين اليوم للتزود بالوقود أمر منطقي من الناحية المالية.
وتقول منظمة السيارات AA إن زيادة رسوم الوقود بمقدار 8 بنسات ستكلف سائقي السيارات 9.6 بنسات بعد إضافة ضريبة القيمة المضافة بنسبة 20 في المائة.
ولملء خزان وقود السيارة النموذجي سعة 55 لترا، سيضيف 5.28 جنيها إسترلينيا إضافية – أو 1.2 بنس لكل ميل إلى تكلفة قيادة السيارة المتوسطة.
إن ملء خزان الوقود اليوم لن يوفر لك ثروة (ربما لا شيء إذا لم تتم زيادة الرسوم) ولكن انظر إليه كتدبير لا يخسره.
التغييرات في ضريبة الميراث
من غير المرجح أن يتم تطبيق أي تغييرات على IHT تم الإعلان عنها اليوم حتى بداية العام الضريبي الجديد في أبريل المقبل.
في حين يبدو من المحتمل أن تركز المستشارة على تقييد إعفاءات IHT المتاحة لأصحاب الأعمال الصغيرة والمزارعين الذين يتوارثون أعمالهم عبر الأجيال، إلا أنها تستطيع فعل المزيد.
على سبيل المثال، يمكنها الاحتفاظ بنطاق IHT بسعر الصفر الذي يبلغ 325 ألف جنيه إسترليني في حين تلغي نطاق الإقامة بسعر الصفر الإضافي بقيمة 175 ألف جنيه إسترليني – المتاح لأولئك الذين ينقلون منزلهم إلى طفل أو حفيد.
من الممكن أيضًا أنها ستقيد حق الأشخاص في إهداء الأصول لتجنب IHT.
التنبؤ: يمكن للمستشار الاحتفاظ بنطاق IHT ذو السعر الصفري البالغ 325000 جنيه إسترليني مع إلغاء نطاق الإقامة الإضافي ذو السعر الصفري البالغ 175000 جنيه إسترليني – المتاح لأولئك الذين يمرون على منازلهم
الإجراء الآن: لن يكون التخفيف من آثار IHT هو النظام السائد اليوم (ستكون القبعات المصنوعة من الصفيح أكثر فائدة).
لكن أي تغييرات يجب أن تركز أذهان أولئك الذين يمثلون مشكلة IHT، الآن أو قريبًا.
مع وجود نافذة محتملة مدتها خمسة أشهر قبل تطبيق أي نظام IHT جديد أكثر صرامة، يجب على المنفذين أن يسعوا جاهدين لدفع أي ضريبة مستحقة على العقارات التي يتحملون مسؤوليتها قبل 5 أبريل.
يجب على الأشخاص الذين يتطلعون إلى تخفيف فواتير IHT المستقبلية أيضًا استخدام بدلات الهدايا الحالية أثناء وجودهم.
أبسطها هو بدل هدية الإعفاء السنوي بقيمة 3000 جنيه إسترليني، والذي يمكن تعزيزه عن طريق أي إعفاء غير مستخدم من السنة الضريبية السابقة.
لذلك، يمكن للزوجين أو الشركاء المدنيين الذين لم يستخدموا الإعفاءات السنوية للعام الماضي أن يقدموا هدية بقيمة 12000 جنيه إسترليني لأحبائهم، وهي معفاة من الضرائب بنسبة 100 في المائة ولن تتم إضافتها إلى قيمة ممتلكاتهم عند وفاتهم.
يمكن أيضًا تقديم هدايا صغيرة تصل قيمتها إلى 250 جنيهًا إسترلينيًا للشخص الواحد. ما عليك سوى الاحتفاظ بسجل لأي هدايا تقدمها – فهذا سيجعل الحياة أسهل لمنفذي أعمالك عندما يتعلق الأمر بفرز ممتلكاتك.
يجب على أولئك الذين يعتقدون أن IHT ستكون مشكلة كبيرة بعد الميزانية التحدث إلى مستشار مالي أو محامٍ.
المعاشات وعيسى
في الأسابيع الأخيرة، كانت هناك شائعات بأن المستشار حريص على الحد من الودية الضريبية لكل من المعاشات التقاعدية وIsas.
قد يتم تقييد الوصول إلى الأموال المعفاة من الضرائب من المعاش التقاعدي، في حين يمكن فرض حد أقصى مدى الحياة على مبلغ المدخرات أو الاستثمارات التي يمكنك الاحتفاظ بها في إيساس.
حدود جديدة: يمكن فرض حد أقصى لمدى الحياة على مقدار المدخرات أو الاستثمارات التي يمكنك الاحتفاظ بها في عيسى
الإجراء الآن: إذا تحققت أي من هذه الشائعات اليوم، فمن غير الممكن أن يتم تقديمها على الفور.
ولا بد من استشارة مقدمي خدمات المعاشات التقاعدية والتأمينات الاجتماعية – وتحديث الأنظمة. ويجب أن يكون هناك أيضًا شكل من أشكال الترتيبات الانتقالية لأولئك الذين يقتربون من التقاعد والذين يعتمدون على الحصول على أموال كبيرة معفاة من الضرائب من معاشاتهم التقاعدية.
الأمر نفسه ينطبق على أولئك الذين جمعوا بالفعل ستة أو سبعة أرقام من عيسى.
لذا، لا داعي للذعر إذا كان من المحتمل أن تؤثر أي قيود مقترحة عليك. انتظر التفاصيل – وإذا لزم الأمر، خذ النصيحة.
يمكن للمستشار أيضًا خفض المبلغ السنوي الذي يمكنك المساهمة به في المعاش التقاعدي والتقاعد – حاليًا على التوالي 60.000 جنيه إسترليني و20.000 جنيه إسترليني سنويًا. لكن من المحتمل أن يتم تنفيذ أي تخفيضات اعتبارًا من أبريل المقبل.
لذا، إذا كنت تساهم في معاش تقاعدي أو في عيسى – ويفضل أن يكون كلاهما – فإنني أنصحك بشدة بالاستمرار في القيام بذلك.
إذا لم يكن لديك أموال نقدية، احصل على واحدة – إنها طريقة رائعة لحماية فوائد المدخرات من براثن السيدة ريفز.
ارتفاع فواتير التأمين الوطني
من المرجح أن يواجه أصحاب العمل في القطاع الخاص ارتفاعًا في فواتير التأمين الوطني نتيجة للموازنة.
إن النتيجة الأكثر ترجيحاً هي زيادة مساهمات التأمين الوطني بمقدار نقطتين مئويتين، مما يؤدي إلى جمع مبلغ كبير للمستشارة (20 مليار جنيه إسترليني) من الـ 35 مليار جنيه إسترليني التي تسعى إليها.
ورغم أن هذا لن يشكل ضريبة مباشرة على العمال، فإنه سيؤدي إلى زيادة تكاليف إدارة الأعمال (علاوة على ارتفاع الحد الأدنى للأجور وتكلفة الالتزام بقوانين العمل الجديدة).
وقد يعني هذا أن يقوم أصحاب العمل بتخفيض عدد الموظفين وخفض تكلفة استحقاقات العمال مثل المعاشات التقاعدية والتأمين الطبي الخاص.
الإجراء الآن: ومن الحكمة أن يضمن العمال أنهم يستفيدون بشكل كامل من نظام معاشات التقاعد الخاص بصاحب العمل – قبل أي تقليص للصندوق في المستقبل.
وأخيرا…
إذا كنت، مثلي، ستشاهد ميزانية اليوم، فهل لي أن أقترح عليك أن تفعل ذلك مع مشروب قوي.
وبدلاً من ذلك، قم بإيقاف تشغيل الراديو أو التلفزيون – وانتظر حتى تقرأ تقريرنا عن ميزانية البريد المالي في جريدة الغد.
على عكس عرض الرعب “الميزانية” اليوم، سنمسك بيدك ونرشدك إلى أفضل السبل للتغلب على الكابوس الضريبي الذي خلقته السيدة ريفز.
قد تكون بعض الروابط في هذه المقالة روابط تابعة. إذا قمت بالنقر عليها قد نحصل على عمولة صغيرة. وهذا يساعدنا في تمويل This Is Money، وإبقائه مجانيًا للاستخدام. نحن لا نكتب مقالات للترويج للمنتجات. نحن لا نسمح لأي علاقة تجارية بالتأثير على استقلالنا التحريري.