لقد أوشك الانتظار على الانتهاء ــ والكابوس المالي على وشك أن يبدأ.
في مثل هذا الوقت من الأسبوع المقبل، ستشن وزيرة الخزانة راشيل ريفز غارة ضريبية على الميزانية هي الأكثر وحشية في التاريخ.
لقد أضعفت مواردنا المالية مثلما كانت غارات الفايكنج على الأديرة البريطانية التي سرقوا ذهبها منذ أكثر من 1200 عام. في الواقع، أنا متأكد من أنها شرسة للغاية وستجعل الفايكنج يحمرون خجلاً.
وسوف يؤدي ذلك إلى رفع ما يصل إلى 35 مليار جنيه استرليني من الزيادات الضريبية التي ستهز مواردنا المالية المنزلية كما لم تهتز من قبل.
في مثل هذا الوقت من الأسبوع المقبل، ستشن وزيرة الخزانة راشيل ريفز غارة ضريبية على الميزانية هي الأكثر وحشية في التاريخ.
على الرغم من أن السيدة ريفز تتحدث عن قصة جيدة – إنهاء التقشف ووضع البلاد على المسار الصحيح لفترة من النمو الاقتصادي المستدام – إلا أن هيئة المحلفين قد خرجت.
أشار استطلاع للرأي في نهاية الأسبوع إلى أن معظم الناس يعتقدون الآن أن المحافظين سيكونون أفضل من حزب العمال من حيث مواردهم المالية – وهي المرة الأولى التي يتقدم فيها المحافظون في هذه القضية منذ أن كان بوريس جونسون رئيسًا للوزراء.
أولاً، سأكون مندهشًا إذا نجحت السيدة ريفز في خطتها الكبرى.
وعلى المدى القصير، سوف نواجه آلاماً مالية حادة لأننا جميعاً نواجه قائمة سامة من الضرائب المرتفعة – والقيود المفروضة على قدرتنا على تكوين الثروة، وضمان التقاعد المريح، ونقل أموالنا إلى أحبائنا.
وسوف يواجه المتقاعدون وضعاً حرجاً بسبب التجميد المستمر للمخصصات الشخصية وعتبات ضريبة الدخل.
وفي الوقت نفسه، فإن الشركات – القلب النابض للأمة – سوف تكون غارقة في مزيج من الروتين الباهظ الثمن وفواتير الضرائب الأكبر، مما يقلل من قدرتها على تحقيق الأرباح. إنها بالكاد وصفة للنمو الاقتصادي الذي تتحدث عنه السيدة ريفز.
ولن أتفاجأ إذا اهتزت الأسواق المالية بسبب الهجوم المزدوج الوحشي الذي سيحدث يوم الأربعاء المقبل على الثروات الشخصية والشركات في المملكة المتحدة. وفي الأمد البعيد، أخشى أن ينتهي مشروع ريفز إلى الفشل الذريع، وهو ما من شأنه أن يجعل البلاد تركع على ركبتيها.
مخيف؟ نعم. هل أتمنى أن أكون مخطئا؟ بالطبع. لذا، مع اقتراب الميزانية من أي وقت مضى، هل هناك أي خطوات يمكننا اتخاذها في الأيام السبعة المقبلة لحماية مواردنا المالية من الغارة الضريبية الوشيكة للمستشار؟ لقد توصل Money Mail إلى سبعة اقتراحات.
لا شيء يتضمن أن تقوم بنقله للأبد إلى المناخات الجذابة في البرتغال أو إسبانيا، على الرغم من أنني أتخيل أن البعض منكم سوف يفكر في مثل هذا الخيار بعد الميزانية.
لا تتضمن كل أفكارنا إنفاق الأموال، بل مجرد إعادة توجيهها إلى أماكن أكثر ضرائب.
سأكون مندهشًا إذا لم تجد واحدًا على الأقل من الاقتراحات مفيدًا بينما تستعد لميزانية السيدة ريفز المبهجة.
املأ جورب عيسى الخاص بك
حاليًا، الأموال المحتفظ بها داخل حساب التوفير الفردي محمية من الضرائب. وهذا يعني أنه لا توجد ضريبة على أرباح رأس المال (CGT) على مكاسب الاستثمار التي تحققت ضمن الغلاف المعفى من الضرائب.
ولا توجد ضريبة على الدخل المتولد من النقد داخل عيسى ــ أو على أرباح الأسهم. أيضا، على عكس المعاش التقاعدي، فإن عمليات سحب عيسى معفاة من الضرائب.
يجب أن تنظر إلى عيسى الخاص بك باعتباره ملاذًا ضريبيًا صغيرًا خاصًا بك. قبل الميزانية، من المنطقي حماية أكبر قدر ممكن من أموال عائلتك بداخلها.
هافن: لا توجد ضريبة على أرباح رأس المال على مكاسب الاستثمار التي تحققت داخل إيزا- ولا توجد ضريبة على الدخل الناتج من النقد داخل واحد أو على أرباح الأسهم
إلى جانب المعاش التقاعدي، فهو بمثابة درع ضريبي قوي كما ستجده لصد نهب السيدة ريفز.
تسمح لك القواعد بالمساهمة بمبلغ يصل إلى 20.000 جنيه إسترليني في السنة الضريبية الحالية في Isa.
لذا، إذا كنت متزوجًا أو في شراكة مدنية، فهذا يعني 40 ألف جنيه إسترليني بينكما. داخل غلاف الضرائب، يمكن استثمار الأموال أو حفظها في حساب نقدي أو تقسيمها بين الاثنين – إنه اختيارك.
وفي الأيام الأخيرة، أشير إلى أن السيدة ريفز قد تتطلع إلى كبح جماح إيساس. يمكنها أن تفعل ذلك عن طريق خفض البدل السنوي أو بشكل أكثر إثارة للجدل من خلال وضع حد أقصى للمبلغ الذي يمكن للأفراد الاحتفاظ به (تم مناقشة رقم 500 ألف جنيه إسترليني).
وجهة نظري هي أن تحديد سقف للسقف من شأنه أن يسبب ضجة، خاصة بين أولئك الذين تتجاوز ثرواتهم هذا الرقم بالفعل. أكثر من 40.000 شخص لديهم حاليًا أكثر من 500.000 جنيه إسترليني يجلسون في عيسى.
يقول جيسون هولاندز، من شركة إيفلين بارتنرز لإدارة الثروات، إن الحد من ISA سيكون غير شعبي ويصعب تنفيذه بسرعة.
ويضيف: «إن خطر حدوث ذلك وشيكًا منخفض. ومع ذلك، لا ينبغي لأحد أن يعتبر عيسى أمرا مفروغا منه. نصيحتي لقراء Money Mail هي تحقيق أقصى استفادة منهم قبل الميزانية.'
اتخاذ إجراءات ضريبة أرباح رأس المال
من المؤكد أن ارتفاع CGT على الأرباح الناتجة عن بيع الأسهم سيعلن عنه وزير الخزانة الأسبوع المقبل. ما لا نعرفه هو مدى الارتفاع.
اعتقد بعض المعلقين في البداية أن معدلات الضريبة العامة على الدخل – حالياً 10 في المائة و20 في المائة لدافعي الضرائب الأساسيين والأعلى/الإضافيين – سوف تتماشى مع معدلات ضريبة الدخل. ولكن يبدو أن مثل هذه الخطوة الجذرية قد تم استبعادها.
الأمر الأكثر احتمالاً هو التصاعد بما يتماشى مع المعدلات المفروضة على بيع المنازل الثانية أو شراء العقارات للتأجير: 18 في المائة و24 في المائة على التوالي.
ومن الممكن أن تأتي هذه الزيادات على الفور ــ فقد سحب المستشار السابق جورج أوزبورن مثل هذه الخطوة في ميزانيته الطارئة في يونيو/حزيران 2010.
التنبؤ: يتوقع بعض الخبراء زيادة ضريبة أرباح الفرد بما يتماشى مع المعدلات المفروضة على بيع المنازل الثانية أو شراء العقارات للتأجير: 18% و24% على التوالي
إذا كنت تجلس على مكاسب الأسهم، فلديك خيارات مختلفة. أولاً، لا يمكنك فعل أي شيء والانتظار لترى ما هي حيل CGT التي ستفعلها السيدة ريفز يوم الأربعاء.
ثانيًا، إذا كان تحقيق المكاسب في ذهنك، فيمكنك استخدام إعفاءك السنوي البالغ 3000 جنيه إسترليني من CGT لهذه السنة الضريبية للحصول على أرباح معفاة من الضرائب تصل إلى هذا المبلغ.
ثالثًا، يمكنك جني أرباح تزيد عن 3000 جنيه إسترليني، وبالتالي ضمان خضوع أي ربح خاضع للضريبة لضريبة القيمة المضافة بنسبة تتراوح بين 10 و20 في المائة.
ويقول نيكولاس هييت، مدير الاستثمار في ويلث كلوب: “بعد الميزانية، من المؤكد أنك ستدفع المزيد من الضرائب”.
يقول السيد هولاندز إنك “ستحتاج إلى الإسراع” إذا كنت تريد جني أرباح الأسهم قبل الميزانية. ويضيف: “هناك ما يكفي من الوقت إذا كانت أسهمك مملوكة لدى وسيط أو منصة عبر الإنترنت”.
استخدم تدابير أخرى لمكافحة ارتفاع CGT
إذا قمت ببيع الأسهم قبل الميزانية لتجنب نظام CGT الأكثر قسوة الذي يأتي في طريقنا، فلن تضطر إلى إيداع الأرباح في البنك أو الذهاب إلى فورة إنفاق صغيرة.
وبدلاً من ذلك، يمكنك إعادة شراء الأسهم – بعد 30 يومًا على الأقل. وتتمثل فائدة ذلك في أنه يعيد تعيين التكلفة الأساسية للأسهم عند مستويات السوق الحالية لحساب CGT المستقبلي. بمعنى آخر، سيساعد ذلك في تخفيف أي فاتورة مستقبلية لـ CGT.
والأفضل من ذلك، يمكنك إعادة شراء الأسهم ضمن Isa أو المعاش التقاعدي الخاص بك (المعاش التقاعدي الشخصي المستثمر ذاتيًا)، مما يؤدي إلى الاحتفاظ بها في أغلفة معفاة من الضرائب على كل من أرباح رأس المال وأرباح الأسهم. تُعرف هذه المعاملات على التوالي باسم Bed & Isa وBed & Pension.
إذا ارتفعت معدلات CGT مباشرة بعد الميزانية، فيجب على المستثمرين الذين يستخدمون خياري “السرير &” التأكد من أنهم أكملوا جزء التخلص من العملية (“السرير”) قبل يوم الأربعاء.
انقل أصولك بين الشركاء
قد لا يكون الزواج أو الشراكة المدنية أمرًا ممتعًا دائمًا، ولكنه يتمتع بمزايا ضريبية.
على سبيل المثال، يسمح لك بنقل الأسهم إلى الزوج دون فرض رسوم ضريبية.
من خلال إجراء مثل هذه “التحويلات بين الزوجين”، فإنك تمنح استثماراتك المجمعة فرصة أفضل لتحمل أي شيء تطرحه علينا السيدة ريفز.
تقسيمها: من خلال تحويل الأصول إلى الزوج، فإنك تمنح استثماراتك المجمعة فرصة أفضل لتحمل أي شيء تطرحه علينا السيدة ريفز
إنه يمكّنكما كزوجين من الاستفادة من إعفاءين من CGT (3000 جنيه إسترليني لكل منهما) وعلاوات أرباح (500 جنيه إسترليني لكل منهما) لمحاربة الضرائب.
إن نقل الأصول إلى الشريك الذي هو دافع ضرائب بمعدل أقل يعني أيضًا ضرائب أقل لدفعها على المكاسب والأرباح المستقبلية.
يجب أن يكون وسيطك أو منصة الاستثمار الخاصة بك قادرة على إجراء مثل هذه التحويلات على الفور.
يمكن فعل الشيء نفسه مع المدخرات، مما يمكّن كلا منكما من استخدام بدلات الادخار الشخصية الخاصة بك (1000 جنيه إسترليني سنويًا لدافعي الضرائب ذوي المعدل الأساسي، و500 جنيه إسترليني لدافعي الضرائب ذوي المعدلات الأعلى) لحماية الفائدة من الضرائب.
الإهداء لتخفيف ضريبة الميراث
على الرغم من أن الحكومة لا تزال تستفيد من ارتفاع إيرادات ضريبة الميراث (IHT) – 4.3 مليار جنيه إسترليني في الفترة من أبريل إلى سبتمبر من هذا العام، بزيادة أكثر من 10 في المائة عن عام 2023 – فإن السيدة ريفز ليست راضية. إنها تريد جذب المزيد من العقارات لدفع الضريبة.
على الرغم من أن تركيزها من المرجح أن ينصب على الإعفاءات الضريبية التي يتمتع بها المزارعون والشركات العائلية، إلا أن المستشارة قد تجعل الأمر أكثر صعوبة على الناس تقديم الهدايا لتقليل قيمة ممتلكاتهم عند وفاتهم.
تقول سارة كولز، خبيرة التمويل الشخصي في شركة إدارة الثروات هارجريفز لانسداون، إن الآباء والأجداد يجب أن يفكروا في تقديم الهدايا قبل الميزانية – ولكن فقط إذا كانوا قادرين على تحمل تكاليفها.
وتقول: “إن أبسط طريقة للقيام بذلك هي استخدام إعفاء الإهداء السنوي. يتيح لك هذا التبرع بمبلغ 3000 جنيه إسترليني في السنة الضريبية الحالية مجانًا من IHT. يمكنك تقديم الهدايا أو الأموال لشخص واحد أو تقسيمها بين عدة أشخاص.
“إذا لم تستخدم بدل العام الماضي، فيمكنك أيضًا استخدام ذلك – مما يعني إجمالي 6000 جنيه إسترليني، أو 12000 جنيه إسترليني لكل زوجين.”
املأ سيارتك بالوقود
مع احتمال زيادة رسوم الوقود بما يصل إلى 7 بنسات للتر في الميزانية – والتي يتم فرضها حاليًا عند 52.95 بنسًا للتر – ستدفع للسائقين الذين لم يستخدموا الكهرباء بعد للتزود بالبنزين أو الديزل قبل يوم الأربعاء.
خزان الوقود: مع احتمال زيادة رسوم الوقود بما يصل إلى 7 بنسات للتر، سيدفع ذلك للسائقين الذين لم يستخدموا الكهرباء بعد للتزود بالبنزين أو الديزل قبل يوم الأربعاء
ومن المؤسف أن أولئك الذين يخططون لأخذ عطلة شتوية لا يمكنهم الهروب من الزيادة المتوقعة في رسوم الركاب الجوية لكبح التضخم عن طريق حجز الرحلات الجوية قبل أي إعلان.
وذلك لأن معدل الضريبة السائد في تاريخ السفر – وليس عند الحجز – هو الذي ينطبق. ستلاحقك شركة الطيران الخاصة بك بخصوص أي زيادة ستدفعها السيدة ريفز يوم الأربعاء.
لا تفعل شيئا
وأخيرا، بالنسبة لبعض القراء، فإن أفضل نصيحة هي عدم القيام بأي شيء. وكما تقول السيدة كولز: “عندما تبدأ الاستجابة للقتال أو الهروب، فمن الصعب البقاء مكتوفي الأيدي.
ولكن إذا كنت قد فكرت بعناية في وضعك المالي وقمت بالفعل بجميع الخطوات المعقولة، فقد يكون عدم القيام بأي شيء هو أفضل شيء يمكنك القيام به الآن.
حتى يوم الأربعاء المقبل، نم جيدًا (نيتول هو الذي يقوم بالمهمة نيابةً عني). سيساعدك Money Mail بعد ذلك في مواجهة غارة السيدة ريفز الشبيهة بغارة الفايكنج على ثرواتنا، حتى لا يخجل الفايكنج بعد الآن.
قد تكون بعض الروابط في هذه المقالة روابط تابعة. إذا قمت بالنقر عليها قد نحصل على عمولة صغيرة. وهذا يساعدنا في تمويل This Is Money، وإبقائه مجانيًا للاستخدام. نحن لا نكتب مقالات للترويج للمنتجات. نحن لا نسمح لأي علاقة تجارية بالتأثير على استقلالنا التحريري.