خبراء المال يحذرون من عشرة خطوات في الموازنة قد تعود عليك بالضرر

سارة كولز هي رئيسة قسم التمويل الشخصي وهيلين موريسي هي رئيسة قسم تحليل التقاعد في شركة هارجريفز لانسداون.

لقد أقنعت التكهنات التي لا نهاية لها العديد من الناس بأنهم بحاجة إلى اتخاذ إجراءات الآن، لحماية أنفسهم من أي شيء قد يحمله لهم الميزانية في 30 أكتوبر/تشرين الأول.

لقد أدت التهديدات بفرض ضرائب على مكاسب رأس المال، والضرائب على المعاشات التقاعدية، والمخاوف بشأن ضرائب الميراث، إلى دفع الناس إلى حالة من الذعر، وهناك خطر من أن يسارعوا إلى أشياء قد تعود عليهم بالضرر.

هناك بعض الخطوات المعقولة للغاية التي يمكنك اتخاذها الآن – مثل الدفع إلى معاش تقاعدي أو نقل الأصول إلى حساب توفير فردي.

ولكن هناك أيضًا عشر خطوات يمكن أن تأتي بنتائج عكسية تمامًا – بعضها يجعلك في حال أسوأ بكثير مما لو تركت الأمور كما هي.

1. سحب أموال نقدية معفاة من الضرائب من معاشك التقاعدي

وتدور شائعات حول ما إذا كانت معاشات التقاعد ضمن أهداف المستشارة، مع اقتراحات بأنها قد تسعى إلى تقليص كمية الأموال النقدية المعفاة من الضرائب التي يمكن للناس أخذها من معاشاتهم التقاعدية.

قد يبدو انتزاع هذا من معاشك التقاعدي الآن لتجنب التهرب الضريبي فكرة جيدة، ولكنك قد تندم على ذلك.

إذا كنت تنوي استخدام أموالك المعفاة من الضرائب، فأنت بحاجة إلى وضع خطة لما ستفعله بها.

إن أخذها ببساطة ووضعها في حساب مصرفي مع دفع سعر فائدة منخفض يعني أن المال يفقد إمكانية تحقيق المزيد من النمو الاستثماري في المعاش التقاعدي.

كما أن الاستثمارات ضمن المعاش التقاعدي تنمو أيضًا معفاة من الضرائب، وما لم تكن تأخذ 20 ألف جنيه إسترليني أو أقل وتضعها في حساب توفير فردي، فسوف تفقد هذه الحماية ضد الضرائب.

ومن الجدير بالذكر أيضًا أنه بموجب القواعد الحالية، فإن الأموال الموجودة في المعاش التقاعدي تكون عادةً معفاة من ضريبة الميراث.

هذا ليس هو الحال بالنسبة للأموال الموجودة في حسابات التوفير الفردية أو الحسابات المصرفية، لذا هناك أيضًا احتمال أن أخذ أموالك المعفاة من الضرائب الآن قد يؤدي إلى فرض فاتورة ضريبية باهظة على عائلتك في المستقبل.

2. أخذ الدخل الذي لا تحتاجه من معاشك التقاعدي

إن اتخاذ قرار بتلقي دخل قبل الموعد الذي كنت تنوي الحصول عليه بسبب قلقك بشأن كيفية تغير المعاملة الضريبية قد يعود عليك بالضرر أيضًا.

إن الوصول المرن إلى معاشك التقاعدي سوف يؤدي إلى تفعيل بدل شراء النقود السنوي، وهذا من شأنه أن يخفض المبلغ الذي يمكنك دفعه من 60 ألف جنيه إسترليني سنويًا إلى 10 آلاف جنيه إسترليني فقط.

إنها خطوة يمكن أن تعيق بشكل خطير محاولاتك لإعادة بناء معاشك التقاعدي في وقت لاحق لأنك أخذت الكثير في وقت مبكر جدًا.

> كيف تدافع عن معاشك التقاعدي من مصلحة الضرائب

3. تحقيق الكثير من مكاسب رأس المال الآن

قد يكون المستثمرون الذين يراقبون التغييرات المحتملة في ضريبة مكاسب رأس المال يزنون فوائد تحقيق مكاسب رأس المال بما يتجاوز مخصصهم السنوي الآن، قبل أن تتاح الفرصة لمعدل الضريبة للارتفاع.

إنهم سيدفعون الضرائب، ولكنهم قد يستنتجون أنهم قد ينتهي بهم الأمر بدفع مبالغ أقل، وعلى الأقل يعرفون أين يقفون.

ومع ذلك، فإن هذا الأمر محفوف بالمخاطر، لأنه قد ينتهي بك الأمر إلى دفع ضرائب أكبر بكثير مما تحتاج إليه.

ومن المرجح أن تحتفظ الميزانية ببدل سنوي لضريبة مكاسب رأس المال، وبالتالي فإن المستثمرين في الأسهم والسندات سوف يظلون قادرين على تحقيق مكاسب ببطء على مر السنين دون دفع أي ضرائب على الإطلاق.

وبدلاً من ذلك، قد تجد أن معدل ضريبة مكاسب رأس المال لا يرتفع بالطريقة التي تتوقعها، وبالتالي ستدفع الضريبة الإضافية دون مقابل.

ولهذا السبب، عليك أن تفكر مليًا قبل التوقيع على دفع ضريبة قد لا تحتاج إلى دفعها أبدًا.

> كيف تعمل ضريبة مكاسب رأس المال؟

4. اختيار الأصول المراد بيعها على أساس الضريبة فقط

إنه أمر خطير دائمًا عندما يتغلب ذيل الضرائب على الاستثمار، لأنه قد يقنعك باتخاذ خيارات استثمارية سيئة.

قد يكون لديك أصول حققت مكاسب كبيرة، وتميل إلى بيعها من أجل استخدام بدل مكاسب رأس المال الخاص بك، وأصول أخرى تكبدت خسائر، وترغب في الاحتفاظ بها حتى تتمكن من الحصول على المزيد من الفوائد الضريبية من تلك الخسائر.

ومع ذلك، إذا كان السهم الذي يرتفع يتمتع بأساسيات أفضل بكثير والسهم الذي ينزلق في تراجع مستمر، فإنك تخاطر في النهاية بتوفير الضرائب ولكنك تخسر المال بشكل عام.

5. عدم حساب ضريبة مكاسب رأس المال على حساب التوفير والادخار

يعد حساب Bed & Isa طريقة رائعة لنقل الاستثمارات إلى حساب Isa، لحمايتها من أي ضريبة على مكاسب رأس المال وضريبة الأرباح في المستقبل.

ومع ذلك، عند استخدام هذا الخيار، يتعين عليك حساب المكاسب على الأموال التي تنقلها، للتأكد من عدم تجاوز الحد السنوي البالغ 3000 جنيه إسترليني على المكاسب – وإلا فسوف يكون هناك ضريبة يجب دفعها.

> كيف يعمل Bed & Isa؟

6. بيع وشراء نفس الأصول خلال 30 يومًا

من المفيد فهم قواعد المبيت والإفطار، والتي تنص على أنه إذا قمت ببيع الأصول ثم شرائها مرة أخرى في غضون 30 يومًا، فسيتم التعامل معها لأغراض ضريبية كما لو لم تبيعها على الإطلاق.

ونتيجة لذلك، لن تضطر إلى إعادة ضبط ضريبة مكاسب رأس المال، وسيتم اعتبار المكسب من اليوم الأول الذي اشتريت فيه تلك الأصول.

الاستثناء من القاعدة هو إذا كنت تستخدم Bed & Isa لبيع الأصول ثم شرائها مرة أخرى داخل Isa.

يعتبر حساب التوفير كيانًا منفصلاً بالنسبة لك، لذلك لا يتم احتسابك على أنك قمت ببيع وشراء نفس الأصول.

7. محاولة التبرع بممتلكاتك ولكنك لا تزال تستخدمها

أدت الشائعات حول احتمال ارتفاع ضريبة الميراث إلى شعور بعض الأشخاص بالقلق من أنهم بحاجة إلى اتخاذ خطوات لحماية بعض أصولهم من مفتشي الضرائب بعد وفاتهم.

قد يفكر البعض في التوقيع على نقل ممتلكاتهم إلى أطفالهم على أمل ألا يتم احتسابها لأغراض ضريبة الميراث.

إذا تبرعت بها وانتقلت إلى منزل آخر، ولم ترَ أي فائدة منها، فبموجب القواعد الحالية، إذا عشت لمدة سبع سنوات، فسوف يتم إخراجها من تركتك لأغراض ضريبية.

ومع ذلك، إذا حصلت على أي فائدة منه، فإنه يعتبر بمثابة “هدية مع تحفظ الفوائد”، وبالتالي لا يتم احتسابها على أنها تم منحها على الإطلاق.

يمكن أن يحدث هذا إذا واصلت العيش هناك دون دفع الإيجار السوقي، أو إذا تبرعت به بشروط مرفقة – مثل عدم قدرتهم على البيع، أو حصولك على أي فائدة منه.

قد ينطبق هذا إذا قمت بالتنازل عن منزل لقضاء العطلات ولكنك تحتفظ بحق الإقامة فيه دون دفع إيجار. وهذا يعني أنه يمكنك دفع جميع التكاليف القانونية اللازمة لنقل الملكية، وعدم الحصول على أي فائدة ضريبية على الإطلاق.

إن التبرع بمنزلك أو بيعه لعائلتك بسعر مخفض قد يعتبر أيضًا حرمانًا من الأصول لتجنب رسوم الرعاية.

يمكنك أن تتعرض لمشاكل مع السلطات المحلية، والتي قد لا تزال تدرج قيمتها في التقييم المالي لأصولك.

> عشر طرق لتجنب ضريبة الميراث قانونيًا

8. وضع الممتلكات في صندوق ائتماني لأغراض ضريبة الميراث

نظرًا لأن منزل معظم الناس هو أغلى أصولهم، فقد تميل إلى التفكير في خطة تضع منزلك في صندوق ائتماني.

تعتمد هذه القواعد على افتراض أن الملكية تعتبر قد تم التنازل عنها في التاريخ الذي وضعتها فيه تحت الوصاية، وبالتالي تبدأ ساعة السبع سنوات في العمل.

ومع ذلك، قد تحصل على فاتورة ضريبية فورية إلى جانب تكلفة إعدادها، ولا يوجد ما يضمن نجاحها، لأن مسؤول الضرائب قد يعتبر هذه المخططات بمثابة تجنب ضريبي.

قد ينتهي بك الأمر إلى دفع ثروة دون تحقيق أي شيء.

وقد تنظر السلطات المحلية أيضًا إلى هذا باعتباره حرمانًا من الأصول، كما هو موضح أعلاه.

9. التبرع بأموال لا تستطيع تحملها

إن التبرع بالمال أثناء حياتك يمنح عائلتك فرصة الاستفادة منه على أكمل وجه في الوقت الذي يناسبهم بشكل أفضل، بينما لا تزال موجودًا لرؤية فوائد هديتك.

ويأتي هذا أيضًا مع فوائد ضريبة الميراث، لأن أول 3000 جنيه إسترليني سنويًا يقع خارج تركتك على الفور، وأي هدايا أكبر تخرج من تركتك لضريبة الميراث بعد سبع سنوات.

ومع ذلك، لا يعد أي من هذا سببًا للتخلي عن الأموال التي قد تحتاجها لاحقًا.

قد يلجأ بعض الناس إلى استخدام معاشاتهم التقاعدية، مما يضر بآفاق دخلهم. وقد ينفق آخرون مدخراتهم التي قد يحتاجون إليها مع تقدمهم في السن ــ لتكييف منازلهم، على سبيل المثال، أو دفع تكاليف الرعاية الإضافية.

من الممكن أن تشعر بالندم الشديد لأنك قدمت هدايا لا تستطيع تحمل تكلفتها، بسبب مخاوفك من ضريبة الميراث.

10. تحرير حقوق الملكية على العقار

إحدى الطرق المحتملة التي قد يستخدمها الناس لتجنب ضريبة الميراث هي تحرير أسهم منازلهم، ثم التبرع بها.

بعد مرور سبع سنوات، يصبح هناك قدر أقل بكثير من حقوق الملكية التي يمكن احتسابها ضمن حجم التركة، وبالتالي قد تكون فاتورة الضرائب أقل.

ومع ذلك، فإن خطط تحرير الأسهم مكلفة. فهي تتضمن رسومًا مقدمة وفوائد مستمرة تتراكم ويجب سدادها عند الوفاة.

إذا لم تعش لمدة سبع سنوات بعد تقديم الهدية، فسيتم إرجاع جزء منها على الأقل إلى تركتك على أي حال – لذا فإن هذه التكاليف قد لا تؤدي في النهاية إلى تحقيق سوى القليل جدًا.

وفي الوقت نفسه، إذا عشت لفترة أطول مما كنت تتوقع، فإن التكاليف سوف تتراكم وقد تنتهي إلى تكلفة أكبر بكثير مما كان سيكلفك مجرد دفع ضريبة الميراث.

خمس خطوات تخطيطية معقولة قبل الموازنة

إذا كان بإمكانك تحمل التكاليف وكان ذلك يتناسب مع أهدافك المالية طويلة المدى، ففكر في اتخاذ الإجراء التالي.

1. قم بتقديم مساهمة في المعاش التقاعدي

2. الدفع في حساب التوفير الفردي

3. احصل على حساب فردي للأطفال

4. استخدم تبادل الأسهم (Bed & Isa) للاستثمارات الحالية

5. استخدم بدل ضريبة مكاسب رأس المال على مكاسب الأسهم.