أسقطت المستشارة راشيل ريفز قنبلة إصلاح المعاشات التقاعدية في ميزانية يوم الأربعاء بشكل مثير للغاية لدرجة أن الخبراء يقولون إن القواعد الذهبية لتخطيط دخل التقاعد تحتاج الآن إلى التخلص منها.
اعتبارًا من أبريل 2027، سيتم سحب المعاشات التقاعدية إلى شبكة ضريبة الميراث لأول مرة. أعرب الآلاف من قراء البريد عن مشاعرهم بالخيانة.
لسنوات عديدة، ظلوا (بشكل معقول للغاية) يحولون الأموال إلى معاشاتهم التقاعدية، آمنين بمعرفة أن أي شيء لم ينفقوه في التقاعد يمكن أن ينتقل إلى أطفالهم معفاة من ضريبة الميراث.
والآن تقول العائلات التي خططت بعناية لمستقبلها إن تأثير القواعد الجديدة سيكون “هائلاً” و”غير عادل”.
سيتعين على الكثيرين الآن العودة إلى لوحة الرسم لإعادة التفكير في إنفاقهم التقاعدي وحماية أكبر قدر ممكن من ضرائبهم مع بدء تطبيق القواعد الجديدة.
فيما يلي بعض الاستراتيجيات التي يقول الخبراء إنه يمكن للعائلات استخدامها…
يقول الخبراء إن القواعد الذهبية لتخطيط دخل التقاعد يجب الآن التخلص منها بعد ميزانية راشيل ريفز هذا الأسبوع
تخلى عن أموال المعاش التقاعدي خلال حياتك
حتى الآن، كان أي مستشار مالي يستحق أن يطلب منك إنفاق الأموال من حسابات التوفير الخاصة بك أولاً عند التقاعد وترك معاشك التقاعدي حتى النهاية. يمكن بعد ذلك منح أي أموال متبقية في معاشك التقاعدي لأحبائك معفاة من الضرائب. ولكن اعتبارًا من أبريل 2027، سيتم احتساب أي شيء في معاشك التقاعدي عند وفاتك كجزء من ممتلكاتك.
وهذا يعني أن الحفاظ على معاشات التقاعد لم يعد استراتيجية فعالة من حيث الضرائب.
يقول شون مور، خبير الضرائب والتخطيط المالي في شركة إدارة الثروات كويلتر: “الآن، يعد استخدام ثروتك التقاعدية للتقاعد أمرًا أساسيًا”. وهذا يعني أن أي ثروة خارج نطاق المعاش التقاعدي تحتاج الآن إلى التفكير فيها في ضوء مختلف.
يمكنك نقل أصول تصل قيمتها إلى 325000 جنيه إسترليني معفاة من الضرائب – أو 650000 جنيه إسترليني للزوجين المتزوجين أو في شراكة مدنية. (هناك بدل إضافي قدره 175000 جنيه إسترليني للشخص الواحد لتغطية منزل العائلة).
وستجد أعداد متزايدة من الأسر أنه بمجرد إضافة ثروة معاشاتها التقاعدية إلى قيمة ممتلكاتها وأصولها الأخرى، فإنها تتجاوز مخصصاتها.
كل شيء فوق المسموح به الخاص بك يخضع للضريبة بمعدل 40 بالمائة. إذا كنت تنوي نقل الأموال إلى أحبائك – وتتوقع أن لديك أكثر مما ستحتاج إليه خلال حياتك – فيمكنك التفكير في سحب الأموال من معاشك التقاعدي لتقديمها لهم كهدية.
إذا بقيت على قيد الحياة لمدة سبع سنوات بعد تقديم الهدية، فستكون معفاة من ضريبة الميراث. إذا مت بين ثلاث وست سنوات من تقديم الهدية، فقد تكون ضريبة الميراث مستحقة الدفع ولكن بمعدل أقل من 40 في المائة.
قد تكون القاعدة النقدية المعفاة من الضرائب المكونة من 25 قطعة والتي تسمح لك بسحب ربع معاشك التقاعدي المعفي من الضرائب طريقة مفيدة لسحب أموالك دون مواجهة فاتورة ضريبية.
وتقول كيت سميث، رئيسة الشؤون العامة في مجموعة إيجون للمعاشات التقاعدية، إن هذا البدل سيصبح أكثر قيمة من أي وقت مضى.
وتقول: “سوف يتطلع الناس إلى سحب الأموال بسرعة أكبر من ذي قبل لأنه لن يكون من مصلحتك بالضرورة أن تتركها حيث هي بعد الآن إذا كنت قد وفرت الكثير”.
ومع ذلك، فإن سحب الأموال من المعاش التقاعدي مليء بالتعقيدات والعقبات.
يمكن أن يؤدي ذلك إلى فرض قيود على المبلغ الذي يمكنك ادخاره لاحقًا، مما يتركك أمام فاتورة ضريبية غير متوقعة ويحد من قدرتك على تنمية ثروتك.
يوصى بالتأكد من حصولك على مشورة أو إرشادات الخبراء قبل المضي قدمًا.
أنفقها أثناء تقاعدك
أسهل طريقة للتأكد من أن مدخراتك لا تقع في براثن ضرائب الضرائب هي إنفاقها كلها أثناء تقاعدك.
وتقول السيدة سميث: “أتوقع أننا سوف نرى عدداً كبيراً من الناس ينفقون المزيد من معاشاتهم التقاعدية خلال حياتهم لأن هناك حافزاً أقل لتركها في الوعاء الآن”.
من العطلات المستحقة لجميع أفراد الأسرة إلى تجديد المنازل، من المرجح أن يعامل المتقاعدون أنفسهم.
ومع ذلك، من المهم التأكد من ترك ما يكفي جانبًا لرؤيتك خلال سنواتك اللاحقة.
وتحذر البارونة روس ألتمان، وزيرة التقاعد السابقة، من أنه “سيتم تشجيع المتقاعدين على إنفاق معاشاتهم التقاعدية وهم لا يزالون صغاراً نسبياً، مما يترك لهم قدراً أقل بكثير للعيش فيه إذا ظلوا على قيد الحياة حتى سن أكبر”.
النظر في الملاجئ الضريبية الأخرى
لفترة طويلة، كانت المعاشات التقاعدية هي الاستثمار الأكثر كفاءة من الناحية الضريبية الذي يمكنك القيام به. تحصل على إعفاء ضريبي بمعدلك الهامشي في طريقك إلى الدخول، ويمكنك سحب 25 قطعة معفاة من الضرائب بدءًا من سن 55 عامًا، ولم تكن هناك ضريبة على الميراث للدفع على الأموال غير المستخدمة.
لكن الآن أصبحت هذه المعاشات ضمن شبكة ضريبة الميراث، وتقول سميث إن المعاشات التقاعدية ستفقد هذه الوضعية وستكون مماثلة إلى حد كبير – إن لم تكن أقل جاذبية من – الحسابات الأخرى ذات الكفاءة الضريبية، مثل حساب Isa.
وتقول: “إنهم ما زالوا يحتفظون ببعض الامتيازات الضريبية مثل الإعفاء الضريبي في طريقهم إلى الدخول. ولكن إذا مت بعد سن 75 عامًا، فسيتم فرض ضريبة على أي أموال متبقية في معاشك التقاعدي مرتين – سواء من خلال ضريبة الميراث أو ضريبة الدخل التي يدفعها المستفيد من معاشك التقاعدي”. العقارات.
“وهذا قد يجعله أقل جاذبية من بعض حسابات التوفير الأخرى، مثل حساب عيسى حيث لا تدفع ضريبة الدخل عند سحب الأموال.”
يمكنك توفير ما يصل إلى 20000 جنيه إسترليني سنويًا في Isas دون الحاجة إلى تسليم فلس واحد من الضرائب على الفوائد أو العوائد أو مكاسب رأس المال المكتسبة.
قد يفكر المدخرون الذين يسحبون الأموال من معاشاتهم التقاعدية في وضعها في حساب عيسى.
تزوج شريك حياتك
جميع الأصول المتبقية للزوج أو الشريك المدني معفاة من ضريبة الميراث – وهذا يشمل صناديق التقاعد. ومع ذلك، لا يتمتع الأزواج غير المتزوجين بهذا الإعفاء. لذلك، إذا كان لديك معاش تقاعدي كبير ترغب في أن يحصل عليه شريكك عند وفاتك وسيكون خاضعًا لضريبة الميراث، فإن الزواج هو أحد الخيارات التي يجب التفكير فيها.
وتقول السيدة سميث: “قد تكون هذه طريقة سهلة لحماية الأموال من ضريبة الميراث”.
ضع في اعتبارك أن هناك أيضًا العديد من الآثار المالية الأخرى على الزواج والتي يجب أخذها في الاعتبار.
النظر في أخذ المعاش السنوي
من المرجح أن تعود المعاشات التقاعدية، التي تدفع دخلاً مضمونًا مدى الحياة مقابل مبلغ مقطوع مقدمًا، إلى الموضة مرة أخرى، وفقًا للخبراء.
يقول ويليام بوروز، مؤسس موقع Annuity Project، وهو موقع على شبكة الإنترنت يقدم معلومات عن المعاشات التقاعدية: “من المرجح أن يتم استخدام معاشات التقاعد بشكل أقل لنقل الثروة إلى الجيل التالي وأكثر لدفع الدخل أثناء التقاعد.
“إذا أخذت أموالاً من معاش تقاعدك كيفما تشاء، فإنك تخاطر بأخذ القليل جدًا ودفع ضريبة الميراث عليه، أو أخذ الكثير ونفاد المال بينما لا تزال على قيد الحياة.
“ولكن مع المعاش السنوي، فأنت تعلم أنه سيستمر في الدفع حتى الموت ولن ينفد”.
إن استخدام 100000 جنيه إسترليني من معاشك التقاعدي في سن 65 عامًا سيشتري لك دخلًا سنويًا مضمونًا للحياة المشتركة بقيمة 6341 جنيهًا إسترلينيًا لبقية حياتك.
سيستمر القسط السنوي في دفع ثلثي الدخل لزوجتك عند وفاتك، وفقًا للسيد بوروز. وهذا أعلى من 3900 جنيه إسترليني خلال أدنى مستويات عام 2020.
لا تحتاج إلى استخدام معاشك التقاعدي بالكامل لشراء معاش سنوي. يمكنك استخدام جزء من صندوقك لضمان الحد الأدنى من الدخل عند التقاعد واستخدام ثروتك التقاعدية المتبقية عندما تحتاج إليها.
ضع أموالك في الثقة
قد تصبح الصناديق الاستئمانية خيارًا جذابًا بشكل متزايد للعائلات المهتمة بضريبة الميراث.
يمكنك ترك ميراث في صندوق استئماني، وبعضها يسمح لك بالاحتفاظ ببعض الوصول إلى الأموال التي تبرعت بها، مع تقليل الالتزامات الضريبية. يقول السيد مور، من شركة كويلتر: لا تزال صناديق الائتمان أداة قيمة للغاية. أنها توفر وسيلة لإزالة الأصول من العقارات الخاضعة للضريبة، مما قد يقلل من التعرض لضريبة الميراث.
“تسمح الصناديق الاستئمانية، على وجه الخصوص، بإدارة الأصول بمرونة لصالح أجيال متعددة مع تحمل فقط رسوم ضريبية دورية بحد أقصى 6 بالمائة.
“يمكن أن يكون هذا أكثر ملاءمة بكثير مقارنة بضريبة الميراث البالغة 40 في المائة والتي كان من الممكن فرضها على الميراث.
“ومع ذلك، تجدر الإشارة إلى أنك قد تفقد إمكانية الوصول إلى ثروتك، لذا فإن أي استراتيجية يجب أن تكون مدروسة جيدًا وتترك للمتبرع أموالًا كافية للعيش و/أو دفع تكاليف الرعاية”.
قد تكون بعض الروابط في هذه المقالة روابط تابعة. إذا قمت بالنقر عليها قد نحصل على عمولة صغيرة. وهذا يساعدنا في تمويل This Is Money، وإبقائه مجانيًا للاستخدام. نحن لا نكتب مقالات للترويج للمنتجات. نحن لا نسمح لأي علاقة تجارية بالتأثير على استقلالنا التحريري.