كشفت دراسة حديثة أن ما يقرب من ثلاث من كل أربع عائلات ثرية لم تقدم بعد أي هدايا مالية لأحبائها على الرغم من كونها وسيلة لتقليل ضريبة الميراث.
ويقول نحو 73% من الأفراد الأثرياء إنهم لم يقدموا أبدًا هدية كجزء من بدل الهدايا السنوي الذي تبلغ قيمته 3000 جنيه إسترليني.
هذا وفقًا لمدير الثروات Brewin Dolphin، الذي استطلع آراء أولئك الذين لديهم دخل شخصي يزيد عن 100000 جنيه إسترليني، أو أصول قابلة للاستثمار تزيد عن 500000 جنيه إسترليني أو منزل تبلغ قيمته أكثر من مليون جنيه إسترليني.
ووجدت أنه في حين أن هذه الأسر الغنية تشعر بالقلق بشأن ضريبة الميراث، فإن 27 في المائة فقط قدموا هدية في حياتهم.
وتقفز هذه النسبة إلى 39 في المائة لمن تتراوح أعمارهم بين 65 و74 عاما، و45 في المائة لمن تبلغ أعمارهم 75 عاما فما فوق، عندما تبدأ الأسر في التفكير في إرثها.
وعلى الرغم من أن 51 في المائة ممن شملهم الاستطلاع أبدوا قلقهم الأكبر بشأن التغييرات في ضريبة الميراث في ميزانية الخريف المقبلة، فإن 15 في المائة فقط سارعوا بالإهداء في العام الماضي.
يُشاع أن تحديد سقف مدى الحياة للمبلغ الذي يمكن منحه مجانًا من IHT خلال حياة شخص ما هو من بين عدد كبير من التغييرات التي تدرسها المستشارة راشيل ريفز بشأن ميزانيتها الخريفية.
يشعر أكثر من نصف العائلات الثرية بالقلق إزاء تغييرات IHT في ميزانية الشهر المقبل
كيف تعمل ضريبة الميراث؟
IHT – الضريبة الأكثر كراهية في بريطانيا – يتم فرضها بنسبة 40 في المائة على العقارات التي تزيد قيمتها عن 325 ألف جنيه إسترليني. أولئك الذين يتركون ممتلكاتهم لأحفادهم المباشرين يحصلون على بدل إضافي معفى من الضرائب بقيمة 175000 جنيه إسترليني، مما يعني أنه يمكن للزوجين ترك منزل عائلي بقيمة مليون جنيه إسترليني مجانًا من IHT.
تم تجميد نطاق معدل الصفر – الذي يبلغ 325 ألف جنيه إسترليني – حتى عام 2023، الأمر الذي سيسحب المزيد من عائلات الطبقة المتوسطة إلى صافي رسوم الوفاة مع ارتفاع قيمة عقاراتهم وممتلكاتهم.
لكن يمكن للعائلات أن تتبرع بالمال والأشياء الثمينة خلال حياتهم لتقليص ممتلكاتهم، مما يعني انخفاض فاتورة رسوم الوفاة لأحبائهم الحزينين.
يحتاج المتبرع عادةً إلى البقاء على قيد الحياة لمدة سبع سنوات بعد تقديم الهدية حتى يقع المبلغ خارج التركة عند وفاته. ويقول الخبراء إن الخزانة قد تزيد هذا المبلغ في 26 نوفمبر إلى عشر سنوات.
لكن كل شخص يحصل على بدل أنيق بقيمة 3000 جنيه إسترليني كل عام وهو معفى من ضريبة الميراث. إذا لم تستخدمه في العام السابق، فيمكنك ترحيل البدل، ولكن لمدة عام واحد فقط.
وهذا يعني أنه يمكن للزوجين تقديم هدية تصل إلى 12000 جنيه إسترليني في عام واحد بدون رسوم الوفاة تمامًا. لا تنطبق قاعدة السبع سنوات هنا، لذلك إذا مت خلال تلك الفترة من تقديم هذه الهدايا، فلا توجد ضريبة مستحقة الدفع.
لكن هذه البيانات تظهر أن أعدادا كبيرة من الأفراد الأثرياء – الذين من المرجح للغاية أن يتركوا عائلاتهم مع فاتورة IHT – لم يبدأوا بعد في تحقيق أقصى استفادة من هذا البدل المربح.
تقول ميشيل هولجيت، مديرة التخطيط المالي في RBC Brewin Dolphin: “من الواضح أنه في حين أن العديد من الأفراد الأثرياء يشعرون بالقلق إزاء التغييرات المحتملة في ضريبة الميراث، فإن الغالبية العظمى – في جميع الفئات العمرية – لا تزال لا تستفيد من مخصصات الهدايا السنوية الخاصة بهم.
“من بين أولئك الذين بدأوا في تقديم الهدايا، يُظهر بحثنا أن الأطفال والأحفاد والجمعيات الخيرية هم المتلقون الأكثر شيوعًا للهدايا المالية، مما يسلط الضوء على رغبة قوية في دعم أحبائهم ورد الجميل للقضايا الجيدة.”
حيل أخرى غير معروفة لخفض فاتورتك الضريبية
إذا كنت ترغب في تمرير أي هدايا نقدية أو مادية، فقم بتقديمها مبكرًا بدلاً من تأخيرها لبدء مرور سبع سنوات.
إذا مت خلال سبع سنوات من تقديم الهدية، فلن تقع خارج ممتلكاتك تمامًا.
ومع ذلك، يمكن أن تستفيد من التخفيف التدريجي. كلما اقتربت من السنوات السبع الكاملة التي تعيشها، كلما قلت الضرائب التي يتعين على ممتلكاتك دفعها.
وبالنسبة للدفعة التي تتم في السنوات الثلاث الأخيرة قبل الوفاة، يتم فرض كامل نسبة 40 في المائة.
لكن أي هدايا يتم تقديمها قبل أربع إلى خمس سنوات تواجه رسومًا بنسبة 24%، في حين أن تلك التي يتم تقديمها قبل خمس إلى ست سنوات من وفاتك تبلغ رسومها 16%.
أما أولئك الذين تم إعطاؤهم قبل ستة إلى سبعة أعوام فيتم تحصيل رسوم بنسبة 8 في المائة. قم بتسديد الدفعات عاجلاً وليس آجلاً لتقليل احتمالية دفع أحبائك فاتورة ضريبية ضخمة تبلغ 40 في المائة.
بالإضافة إلى ذلك، يمكنك تحقيق أقصى استفادة من بدلات الهدايا الخاصة بك لتمرير الثروة المعفاة من الضرائب بينما لا تزال على قيد الحياة.
يحصل الجميع على هدية سنوية بقيمة 3000 جنيه إسترليني، وهي معفاة من ممتلكاتهم. ولكن يمكنك أيضًا منح عدد غير محدود من الهدايا الصغيرة تصل إلى 250 جنيهًا إسترلينيًا، طالما أنك لم تستخدم بدل IHT آخر لنفس المستلم.
هناك خدعة أخرى لتقليل فاتورة الضرائب على ممتلكاتك وهي تقديم هدية معفاة من الضرائب لشخص يتزوج أو يدخل في شراكة مدنية.
يمكنك منح 5000 جنيه إسترليني لطفل، و2500 جنيه إسترليني للحفيد أو حفيده، و1000 جنيه إسترليني لأي شخص آخر.
ولكن هذه الهدايا يجب أن تتم “في مقابل” الزواج أو الشراكة المدنية، لذا يجب أن يتم الدفع قبل حدوثه مباشرة وليس بعده.
تفكر أعداد متزايدة من العائلات أيضًا في وضع وثائق التأمين على الحياة موضع الثقة لدفع أي فاتورة ضريبية محتملة.
يتم دفع هذه الأموال لأحبائك عند وفاتك، وإذا تم وضعهم في الثقة بشكل صحيح، فسيتم التعامل معهم كما لو أنهم ليسوا جزءًا من ممتلكاتك – وبالتالي معفيين من ضريبة الميراث.
يمكنك تعيين واحد أو أكثر من المستفيدين الذين سيحصلون على مبلغ الوثيقة بالكامل عند وفاتك.
ومع ذلك، قد يكون هذا أداة تخطيط مكلفة وقد ينطوي على مخاطر.
على سبيل المثال، قد تفقد التغطية إذا توقفت عن دفع الأقساط في أي وقت.
بمجرد البدء في دفعها، قد يكون من الصعب زيادة التغطية الخاصة بك في حالة ارتفاع مسؤولية IHT الخاصة بك. اطلب مشورة الخبراء قبل المضي قدمًا.
يمكن القول إن البدل الأكثر سخاءً يُعرف بالهدايا من النفقات العادية، حيث يمكنك إهداء مبلغ غير محدود من المال.
احذر، هناك معايير صارمة يجب عليك الوفاء بها. يجب أن يكون الدفع منتظمًا، بعيدًا عن الدخل ويجب ألا يؤثر على مستوى معيشتك – ويجب عليك الاحتفاظ بسجلات جيدة.
توفير المال، وكسب المال
رشفة استرداد النقود
رشفة استرداد النقود
200 جنيه إسترليني عند إيداع أو تحويل 15000 جنيه إسترليني
4.53% نقداً عيسى
4.53% نقداً عيسى
التداول 212: 0.68% مكافأة ثابتة لمدة 12 شهرًا
خصم 20 جنيهًا إسترلينيًا على السيارات
خصم 20 جنيهًا إسترلينيًا على السيارات
هذه قسيمة نادي السيارات المالية
حزمة أسهم مجانية
حزمة أسهم مجانية
احصل على أسهم مجانية في المملكة المتحدة تصل قيمتها إلى 200 جنيه إسترليني
.jpg)
4.45% عيسى مع المكافأة
4.45% عيسى مع المكافأة
الآن مع عدم وجود عقوبة على الانسحابات
الروابط التابعة: إذا حصلت على منتج، فقد تحصل على عمولة. يتم اختيار هذه الصفقات من قبل فريق التحرير لدينا، لأننا نعتقد أنها تستحق تسليط الضوء عليها. وهذا لا يؤثر على استقلالنا التحريري. تطبق الشروط والأحكام على جميع العروض.