تواجه العائلات غارة ضريبية على الميراث على المعاشات التقاعدية – ماذا يعني ذلك بالنسبة لثروتك

أطلقت المستشارة راشيل ريفز حملة ضريبية على الميراث على المدخرين في الميزانية من خلال جعل المعاشات التقاعدية مسؤولة عن الضريبة.

وسيتم إدراج المعاشات التقاعدية في الأصول التي تشكل ضريبة الميراث بنسبة 40 في المائة اعتبارا من أبريل 2027، مما يؤدي إلى اضطراب خطط الإرث العائلي.

ماذا يعني سحب المعاشات التقاعدية في ضريبة الميراث

إن إضافة صناديق التقاعد غير المنفقة إلى حسابات ضريبة الميراث يعني أن العديد من العقارات ستخترق العتبات في المستقبل.

تعد هذه الخطوة جزءًا من غارة بقيمة ملياري جنيه إسترليني على ضريبة الميراث، والتي تتضمن تجميد العتبات الرئيسية الحالية المعفاة من الضرائب حتى عام 2030 وإصلاحات إعفاءات الملكية الزراعية والتجارية.

وتنفست العائلات الأكثر ثراء الصعداء حيث سيظل نطاق معدل ضريبة الميراث الرئيسي عند 325 ألف جنيه إسترليني، في حين سيتم أيضًا الاحتفاظ ببدل الإقامة البالغ 175 ألف جنيه إسترليني للمنازل التي تنتقل إلى الأحفاد المباشرين. وهذا يعني أن الأزواج لا يزال بإمكانهم نقل ما يصل إلى مليون جنيه إسترليني من الميراث معفاة من الضرائب.

لكن المستشارة كشفت أنها ستقوم بحملة ضريبية على الميراث على صناديق التقاعد غير المستخدمة.

إضافة صناديق المعاشات التقاعدية إلى حسابات ضريبة الميراث يمكن أن يعني أيضًا سحب المزيد من الأشخاص إلى خسارة بعض نطاق معدل إقامتهم الصفري، والذي يتم إزالته تدريجيًا في العقارات التي تبلغ قيمتها أكثر من 2 مليون جنيه إسترليني.

وقالت الحكومة إنها “تزيل الفرصة أمام الأفراد لاستخدام المعاشات التقاعدية كوسيلة للتخطيط لضرائب الميراث” من خلال إدخال الأواني غير المنفقة في نطاق ضريبة الميراث.

وتتوقع أن يؤثر ذلك على حوالي 8 في المائة من العقارات كل عام، وأن يجمع 640 مليون جنيه إسترليني في 2027/2028، و1.34 مليار جنيه إسترليني في العام التالي، و1.46 مليار جنيه إسترليني بحلول السنة الثالثة التي يتم فيها تطبيق القواعد الجديدة.

كيف يمكن للمعاشات التقاعدية التغلب على ضريبة الميراث

في السابق، كانت مدخرات التقاعد تعامل بسخاء أكبر من قبل ضباط الضرائب، خاصة إذا توفي الناس قبل سن 75 عاما.

ولذلك فقد أصبحت تستخدم على نطاق واسع في التخطيط لضرائب الميراث، وكثيرا ما يوصي المستشارون الأسر الأكثر ثراء بإنفاق أوعية المعاشات التقاعدية أخيرا، هذا إن فعلت على الإطلاق.

ويتوقع خبراء المعاشات التقاعدية والضرائب أن تؤدي الحملة إلى زيادة في الإهداء، وربما زيادة استخدام الصناديق الاستئمانية ومنتجات التأمين.

لا يدفع المستفيدون من معظم صناديق المعاشات التقاعدية ذات المساهمة المحددة أي ضريبة في الوقت الحاضر إذا توفي المالك قبل سن 75 عاما – على الرغم من وجود قواعد صعبة يجب أن تكون على دراية بها خاصة على الصناديق الكبيرة.

يتعين عليهم دفع معدل ضريبة الدخل العادي على عمليات السحب إذا توفي حامل البطاقة عن عمر 75 عامًا أو أكثر. وهذا يعني أن معدلات سحب الأموال من المعاشات التقاعدية في هذه الحالة يمكن أن تصل إلى 20 في المائة، أو 40 في المائة، أو 45 في المائة.

في حالة المعاشات التقاعدية، عادة ما يتم فقدان رأس المال على أي حال بعد وفاتك وزوجتك، على الرغم من وجود استثناءات.

عادة ما تنتهي معاشات الراتب النهائي بعد وفاة صاحبها أو زوجته الباقية على قيد الحياة. اقرأ عن القواعد الحالية بشأن المعاشات التقاعدية الموروثة هنا.

يقول الخبراء إن التخطيط الضريبي للميراث سيتغير

يقول مايك أمبيري، مدير مدخرات التقاعد في ستاندرد لايف: “يُنظر إلى المعاشات التقاعدية على أنها أداة مفيدة للتخطيط العقاري، وسيكون هناك أفراد وعائلات اقتربوا من التقاعد والتخطيط العقاري بناءً على القواعد الحالية”.

“الآن، ستتم إضافة قيمة صناديق التقاعد إلى القيمة الإجمالية للأصول الأخرى، وإذا تجاوزت حد الميراث البالغ 325 ألف جنيه إسترليني، بصرف النظر عن الإعفاءات الأخرى، فسيتم فرض ضريبة عليها بنفس الطريقة”.

“يمثل هذا تحولًا أساسيًا في كيفية تفكير الأفراد الأكثر ثراءً في الوصول إلى أموالهم عند التقاعد.

“والنتيجة النهائية لهذا التغيير هي أن العديد من الناس سوف يدخلون الآن في نطاق ضريبة الميراث.”

تقول هيلين موريسي، رئيسة قسم تحليل التقاعد في هارجريفز لانسداون: “إن المعاملة السخية لاستحقاقات الوفاة التقاعدية تعتبر منذ فترة طويلة بمثابة ثمار سهلة المنال بالنسبة للحكومة التي تبحث عن المال.

“إنه الموقف الذي يميزه عن أدوات الادخار الأخرى، حيث تحدث الوفاة قبل سن 75 عامًا بشكل خاص”.

“لقد أدى ذلك إلى انتقادات مفادها أن الناس كانوا يتركون معاشاتهم التقاعدية دون تغيير حتى يمكن توريثها للأجيال بطريقة فعالة من حيث الضرائب بدلاً من استخدامها لتوفير دخل عند التقاعد.

“اليوم تم قطف هذه الثمار حيث أصبحت المعاشات التقاعدية الآن خاضعة لضريبة الميراث.

“إنه قرار من شأنه أن يقلب خطط العديد من الأشخاص، حيث سنرى المزيد من الأشخاص يتم جرهم إلى دفع ضريبة الميراث.

“سنرى موجة من الناس يعيدون النظر في مواردهم المالية للتقاعد. من المحتمل أننا سنرى أشخاصًا يتطلعون إلى تقديم المزيد من الأموال لأحبائهم أثناء حياتهم – على سبيل المثال، أموال لمساعدة الأشخاص على الارتقاء في سلم الإسكان. وسوف يتطلعون أيضًا إلى إنفاق معاشاتهم التقاعدية كدخل تقاعدي بدلاً من تركها دون تغيير.

توفير المال، وكسب المال

3.75% AER فار.

3.75% AER فار.

تشيس الحساب الجاري مطلوب *

4.91% إصلاح لمدة 6 أشهر

4.91% إصلاح لمدة 6 أشهر

تعزيز معدل الازدهار على بنك GB

عرض حصة مجانية

عرض حصة مجانية

لا توجد رسوم حساب والتعامل الحر للأسهم

4.84% نقداً عيسى

4.84% نقداً عيسى

عيسى المرن الذي يقبل الآن التحويلات

استرداد رسوم التعامل

استرداد رسوم التعامل

استرد 200 جنيه استرليني كرسوم التداول

الروابط التابعة: إذا حصلت على منتج، فقد تحصل على عمولة. يتم اختيار هذه الصفقات من قبل فريق التحرير لدينا، لأننا نعتقد أنها تستحق تسليط الضوء عليها. وهذا لا يؤثر على استقلالنا التحريري. * تشيس: إجمالي 3.69%. تنطبق الشروط والأحكام. 18+، سكان المملكة المتحدة