المواعيد النهائية المالية الخمسة التي لا يمكنك تفويتها. لا، الأمر لا يتعلق بالميزانية فقط، كما تقول الخبيرة المالية روزي موراي ويست… هناك خمس زيادات أخرى قادمة وهذا ما عليك القيام به الآن لإنقاذ الآلاف

بينما ننتظر بفارغ الصبر رؤية الأرانب المالية التي تسحبها راشيل ريفز من قبعة الميزانية الخاصة بها، يقوم الكثير من الناس بوضع الاستعدادات لسيناريوهات قد لا تحدث أبدًا.

يحذر خبراء الاستثمار، مثل جيمس نورتون، رئيس قسم الاستثمار في فانجارد، من ردود الفعل “غير المحسوبة” على المضاربات في الميزانية، محذرين من أن المدخرين والمستثمرين “لا ينبغي أن يتركوا الأحكام السحابية تتحدث”.

وفي خضم كل حالة عدم اليقين، هناك بعض التغييرات القادمة التي نعرفها بالفعل، ويمكننا العمل على تحقيق أقصى استفادة منها. لذا، لا تتأخر عن موعد مهم للغاية، كما قال الأرنب الأبيض في أليس في بلاد العجائب. يدرس برنامج الثروة والتمويل الشخصي كيف يمكنك التخطيط للمستقبل.

1. ارتفاع رسوم الدمغة من 31 مارس

ماذا يحدث؟

إن عتبة معدل الصفر لرسوم الدمغة، وهو المستوى الذي لا تدفع أقل منه ضريبة على شراء عقار، من المقرر أن تنخفض بعد ارتفاع مؤقت.

ما الفرق الذي سيحدثه؟

سيعود الحد الأدنى الحالي لمعدل الصفر البالغ 250.000 جنيه إسترليني إلى المستوى السابق البالغ 125.000 جنيه إسترليني. وسيعود الحد الأدنى لسعر الصفر للمشترين لأول مرة، والذي يبلغ حاليًا 425000 جنيه إسترليني، إلى الرقم السابق البالغ 300000 جنيه إسترليني.

وهذا يعني أنه اعتبارًا من 31 مارس، فإن المشتري لأول مرة الذي يشتري عقارًا بقيمة 425 ألف جنيه إسترليني سيدفع 6250 جنيهًا إسترلينيًا كرسوم دمغة – في الوقت الحالي لن يدفع شيئًا. الشخص الذي يتاجر من عقاره الأول إلى منزل بقيمة 600 ألف جنيه إسترليني سيدفع 20 ألف جنيه إسترليني كرسوم دمغة، ارتفاعًا من 17500 جنيه إسترليني اليوم.

ماذا يمكنني أن أفعل حيال ذلك الآن؟

قد يكون التأكد من إكمال المعاملات العقارية قبل 31 مارس هو الطريقة الوحيدة لتجنب زيادة رسوم الدمغة في معظم الحالات.

يمكنك تحسين فرصك من خلال تجهيز المستندات في أسرع وقت ممكن والتأكد من الاستعانة بمحامي موثوق به. إن كونك “جاهزًا للحصول على رهن عقاري” بدرجة ائتمانية عالية سيساعد أيضًا، ولكن النجاح سيعود جزئيًا إلى الحظ.

2. عطلة السماح بإزالة النقوش من أبريل

ماذا يحدث؟

تستفيد العقارات التي يتم تأجيرها على المدى القصير كعطلات مفروشة (FHL) حاليًا من الإعفاءات الضريبية غير المتوفرة على العقارات المستأجرة الأخرى، ولكن من المقرر أن تنتهي هذه المزايا.

ما الفرق الذي سيحدثه؟

يقول سايمون توماس، المدير الإداري لشركة ريدجفيلد كونسلتنج للمحاسبة القانونية، إن أصحاب العقارات قد يخسرون آلاف الجنيهات الاسترلينية بعدة طرق.

تتيح عطلة مفروشة للمالك إمكانية خصم 100 في المائة من فوائد الرهن العقاري من تكاليف الإيجار، والتي ستنخفض إلى 20 في المائة من الائتمان.

على الإيجار الذي يحصل على 24000 جنيه إسترليني سنويًا، مع 10000 جنيه إسترليني من فوائد الرهن العقاري، بعد التغيير، سيدفعون 7600 جنيه إسترليني كضريبة بدلاً من 5600 جنيه إسترليني.

أولئك الذين يرغبون في الاستثمار في إيجارات عطلات مفروشة جديدة سيواجهون أيضًا تكاليف أولية أكبر. حاليًا، يمكن المطالبة بكامل مخصصات رأس المال مقابل شراء المفروشات الضرورية لـ FHLs مثل الأسرّة والأرائك والأجهزة.

بمجرد دخول القواعد الجديدة حيز التنفيذ، لن يتمكن أصحاب العقارات من FHLs إلا من المطالبة بالبدائل المثلية لهذه العناصر، بدلاً من الشراء الأولي، وهو ما يعتقد توماس أنه سيؤدي إلى 2000 جنيه إسترليني إضافية من الضرائب المستحقة إذا تم فرض ضرائب بقيمة 2000 جنيه إسترليني إضافية. يتم إنفاق 5000 دولار على المفروشات الجديدة، بافتراض معدل ضريبة قدره 40 في المائة.

أولئك الذين يرغبون في الاستثمار في إيجارات العطلات المفروشة الجديدة سيواجهون أيضًا تكاليف أولية أكبر

ماذا يمكنني أن أفعل حيال ذلك الآن؟

وقد يكون من المفيد أخذ النصيحة بشأن ما يمكن القيام به قبل إبريل/نيسان، وخاصة فيما يتعلق بالمطالبة ببدلات رأس المال. قد يستفيد بعض الملاك أيضًا من وضع إيجار للعطلة في هيكل الشركة بدلاً من امتلاكها بأنفسهم.

قد يرغب آخرون في بيع ممتلكاتهم بسرعة أو نقل ممتلكاتهم إلى أحد أفراد العائلة إذا بدا أن الوقت مناسب للقيام بذلك.

يقول بن هاندلي، الشريك الضريبي في شركة BDO للمحاسبة: “سيكون من المعقول لأي شخص متأثر أن يفكر في خياراته الآن، ويخطط للمستقبل ويستفيد من الإعفاءات الضريبية المتاحة حاليًا”.

3. تغييرات ضريبة الميراث لغير المقيمين

ماذا يحدث؟

إن “نظام الائتمان المحمي”، الذي يعني أن الأصول في الصناديق الاستئمانية الخارجية التي أنشأها أولئك الذين لا يقيمون في المملكة المتحدة محمية من ضريبة الميراث (IHT)، قد انتهى.

لن تكون الصناديق الاستئمانية التي تحتوي على أصول خارجية مؤهلة للحماية من IHT، بغض النظر عن وقت إنشائها.

ما الفرق سوف تجعل؟

جزء من السبب وراء أهمية هذه الصناديق الاستئمانية هو أنه حتى لو عاد الأفراد غير المقيمين إلى المملكة المتحدة، فإن الأصول الموجودة فيها لم تصبح جزءًا من ممتلكاتهم لأسباب IHT.

ماذا يمكنني أن أفعل حيال ذلك؟

هذه منطقة معقدة بشكل لا يصدق، ونحن بحاجة إلى الانتظار حتى الميزانية لمعرفة المزيد عن قواعد الأشخاص غير المقيمين بشكل عام، ولكن في بعض الحالات قد يكون القرار الأكثر كفاءة بشأن عدم الإقامة في المملكة المتحدة هو القرار الضريبي. إن تقديم الهدايا من الصندوق الائتماني، بشرط أن تبقى على قيد الحياة لمدة سبع سنوات بعد ذلك، هو إحدى الطرق لتقليل المسؤولية.

سيكون هناك المزيد من التفاصيل حول القواعد الانتقالية الخاصة بالصناديق الاستئمانية التي تم إنشاؤها بالفعل في الميزانية.

4. ارتفاع أسعار الخمر اعتبارا من شهر فبراير

ماذا يحدث؟

من المقرر زيادة رسوم الكحول، ومن المقرر أن ينتهي “التسهيل المؤقت” الذي خفض سعر النبيذ في الأول من فبراير.

ما الفرق الذي سيحدثه؟

سيتم فرض ضريبة على النبيذ بناءً على قوته الكحولية. ويقول اتحاد من بائعي النبيذ، بما في ذلك شركتا ليثوايت وماجيستيك، إن هذا سيرفع تكلفة النبيذ الأحمر بنسبة 75 في المائة، الذي يميل إلى احتوائه على نسبة أعلى من الكحول.

تضيف جمعية تجارة النبيذ والمشروبات الروحية (WSTA) أن الروتين الذي يحيط بالنطاقات الضريبية المختلفة سيزيد أيضًا من التكاليف. يمكن أيضًا أن تزيد رسوم الكحول في الميزانية – تشير التوقعات إلى أنها قد ترتفع بنسبة 2 إلى 6 في المائة.

ماذا يمكنني أن أفعل حيال ذلك الآن؟

يحتاج الكثير منا إلى القليل من العذر لشراء النبيذ مقدمًا لعيد الميلاد لتوفير الضرائب، ولكن أولئك الذين ينظرون إلى النبيذ الجيد كاستثمار قد يرغبون أيضًا في وضع الزيادات القادمة في الاعتبار.

يمكن أن يكون الاستثمار في النبيذ الفاخر أيضًا وسيلة لتجنب الزيادة المتوقعة في ضريبة أرباح رأس المال نظرًا لأنه يعتبر “أصولًا مهدرة”، لذلك لا يخضع لضريبة أرباح رأس المال (CGT) على أي مكاسب.

ومع ذلك، فإن الاستثمار في النبيذ متقلب للغاية ويجب ألا تفكر فيه إلا إذا كنت مستعدًا لخسارة أموالك.

5. النموذج الضريبي: 31 أكتوبر أو 31 يناير

ماذا يحدث؟

ويعني تجميد العتبات الضريبية والزيادات في الأجور ومعاشات التقاعد أن آلافاً آخرين من الناس سوف يحتاجون إلى تقديم إقراراتهم الضريبية هذا العام.

تبلغ قيمة معاش الدولة الجديد 11.502 جنيهًا إسترلينيًا سنويًا، وذلك بفضل القفل الثلاثي، الذي يجعله يرتفع كل عام بأعلى معدل تضخم، أو متوسط ​​نمو الأجور أو 2.5 في المائة. وهذا يعني أن المتقاعدين الذين يتلقون معاشًا تقاعديًا حكوميًا فقط يحتاجون إلى كسب 1067 جنيهًا إسترلينيًا أخرى قبل أن يُطلب منهم دفع ضريبة الدخل.

إن تجميد العتبات الضريبية والزيادات في الأجور والمعاشات التقاعدية يعني أن آلاف الأشخاص الآخرين سيحتاجون إلى تقديم إقرار ضريبي هذا العام

ومن ناحية أخرى، تعني أسعار الفائدة المرتفعة على الودائع المصرفية أن المزيد منا يجب أن يدفعوا ضريبة على مدخراتهم، وهو ما قد يستلزم ملء الإقرار الضريبي.

كما أن العديد ممن لديهم شؤون ضريبية أقل تعقيدًا سيحصلون أيضًا على “تقييم بسيط” يخبرهم بأن الضريبة مستحقة وأنه يجب عليهم دفعها. تم إرسال 560.000 تقييم بسيط هذا العام، 140.000 منها إلى المتقاعدين.

يجب تقديم الإقرارات الضريبية بحلول 31 أكتوبر إذا كنت تقوم بملء نسخة ورقية أو 31 يناير إذا كنت تقوم بتقديم الإقرارات الضريبية عبر الإنترنت. إذا كنت قد تلقيت خطاب تقييم بسيط، فستكون هذه الضريبة مستحقة أيضًا في 31 يناير.

ماذا يمكنني أن أفعل حيال ذلك الآن؟

إذا كنت تعتقد أنك قد تكون مدينًا بالضرائب ولم يتم تحصيلها عبر PAYE، فيمكنك الانتقال إلى gov.uk والتحقق مما إذا كنت بحاجة إلى إكمال الإقرار الضريبي على gov.uk/check-if-you-need-tax- يعود. إذا قمت بذلك، فتأكد من إعادته بحلول الموعد النهائي ودفع الضريبة اللازمة.