لقد وفر الإعفاء الضريبي على المعاشات التقاعدية للبريطانيين ما يقدر بنحو 32.3 مليار جنيه إسترليني في الفترة 2024-2025، حسبما أظهر تحليل للأرقام الرسمية أجراه هارجريفز لانسداون.
وفقًا للأرقام التي نشرتها HM Revenue & Customs الأسبوع الماضي، من المتوقع أن ترتفع مدخرات الإعفاء الضريبي على المعاشات التقاعدية إلى 33.5 مليار جنيه إسترليني في 2025-2026، مقابل 25 مليار جنيه إسترليني في 2021-2021.
قال الخبراء في هارجريفز لانسداون إن عدة عوامل كانت وراء “الارتفاع الكبير” في الإعفاء الضريبي على المعاشات التقاعدية الذي أبرزته البيانات الصادرة عن إدارة الإيرادات والجمارك.
وقالت هيلين موريسي، رئيسة قسم تحليل التقاعد في هارجريفز لانسداون: “إن زيادة الأجور هي إحدى هذه العوامل، خاصة في ظل تجميد العتبات الضريبية، مما يدفع المزيد من الناس إلى دفع معدلات ضرائب أعلى”.
وأضاف موريسي أن إلغاء بدل الحياة وزيادة العلاوة السنوية وخفض حد المعدل الإضافي ساهمت أيضًا في هذه الزيادة.
قبل ميزانية الخريف في تشرين الثاني (نوفمبر)، كان هناك قلق من أن راشيل ريفز قد تستهدف تخفيف ضريبة المعاشات التقاعدية. ولكن في النهاية، اختار ريفز الحفاظ على النظام الحالي.
ومع ذلك، ستبدأ التغييرات الشاملة في القواعد المتعلقة بالتضحية بالراتب ومساهمات التأمين الوطني للمعاشات التقاعدية اعتبارًا من أبريل 2029.
لا تغيير: اختارت راشيل ريفز ترك نظام الإعفاء الضريبي على المعاشات التقاعدية دون تغيير في ميزانية نوفمبر
لكن التكلفة الكبيرة لدعم مدخرات التقاعد عن طريق الإعفاء الضريبي ستجعل منه دائما هدفا مغريا عندما تبحث وزارة الخزانة عن خفض التكاليف.
كيف يعمل الإعفاء الضريبي على المعاشات التقاعدية؟
تم تصميم الإعفاء الضريبي على المعاشات التقاعدية لتشجيع الادخار للتقاعد عن طريق استرداد ضريبة الدخل على مساهمات المعاشات التقاعدية. على السطح، يبدو الأمر وكأنه يميل لصالح الأثرياء، ولكن هذا لأنهم يدفعون معدلات ضرائب أعلى وضرائب أكبر – وبالتالي يحصلون على مبلغ أكبر.
إن الإعفاء الضريبي الذي يمكنك الحصول عليه على المساهمات يجعل المعاشات التقاعدية وسيلة فعالة للغاية للادخار، خاصة وأن العديد من الأشخاص يتم دفعهم إلى نطاقات ضريبية أعلى بسبب عتبات تجميد ريفز حتى أبريل 2031 على أقرب تقدير.
وتعني خطوة “الضريبة الخفية” أن المستوى الذي ستظل عنده معدلات ضريبة الدخل البالغة 20 في المائة و40 في المائة و45 في المائة دون تغيير بين الأعوام 2022-2023 و2030-2031 بدلاً من الارتفاع مع التضخم.
بالنسبة لمعظم المعاشات التقاعدية الشخصية، يقوم مقدمو الخدمة تلقائيًا بإضافة إعفاء ضريبي أساسي بنسبة 20 في المائة. ولكن يحق لدافعي الضرائب ذوي المعدلات الأعلى المطالبة باستعادة الفارق بين معدل الضريبة الهامشية والمعدل الأساسي.
وهذا يعني زيادة بنسبة 20 في المائة لدافعي الضرائب ذوي المعدلات الأعلى، و25 في المائة إضافية لدافعي الضرائب ذوي المعدلات الإضافية.
وقال موريسي: إن الإعفاء الضريبي على المعاشات التقاعدية يعد حافزاً قوياً للادخار من أجل الحصول على معاش تقاعدي.
“هذا يعني أن دافع الضرائب الأساسي الذي يساهم بمبلغ 80 جنيهًا إسترلينيًا سيزيده إلى 100 جنيه إسترليني عن طريق الإعفاء الضريبي.
“يحتاج دافع الضرائب ذو المعدل الأعلى إلى المساهمة بمبلغ 60 جنيهًا إسترلينيًا فقط للحصول على نفس التعزيز الذي يصل إلى 100 جنيه إسترليني.”
يمكنك الحصول على إعفاء ضريبي على المعاش التقاعدي على مساهماتك في كل سنة ضريبية حتى تصل إلى 75 عامًا.
في معظم الحالات، يتم تطبيق الإعفاء الضريبي على المعاشات التقاعدية تلقائيًا من قبل أصحاب العمل، مما يعني أنه يتعين عليهم القيام بأي شيء.
ومع ذلك، هناك بعض الاستثناءات الهامة لهذا. إذا كنت من دافعي الضرائب بمعدل أعلى أو إضافي، فيجب عليك التحقق من كيفية تطبيق صاحب العمل للإعفاء الضريبي، لأنك قد تحتاج إلى المطالبة به بنفسك.
قال موريسي: “مع اقتراب الموعد النهائي للتقييم الذاتي في الأفق، يعد هذا بمثابة تذكير مهم لدافعي الضرائب الأعلى والإضافيين للتأكد من أنهم لا يفوتون المطالبة بالمعدل الكامل للإعفاء الضريبي على معاشاتهم التقاعدية”.
“يمكنهم المطالبة بأي إعفاء إضافي إما عبر الإنترنت أو من خلال نماذج التقييم الذاتي الخاصة بهم.”
SIPPS: استثمر لبناء معاشك التقاعدي
ايه جي بيل
ايه جي بيل
رسوم الحساب 0.25%. مجموعة كاملة من الاستثمارات
هارجريفز لانسداون
هارجريفز لانسداون
تعامل مجاني مع الأموال، خصم 40% على رسوم الحساب
المستثمر التفاعلي
المستثمر التفاعلي
بدءًا من 5.99 جنيهًا إسترلينيًا شهريًا، و100 جنيهًا إسترلينيًا من الصفقات المجانية
استثمر
استثمر
استثمار ETF بدون رسوم، مكافأة ترحيبية بقيمة 100 جنيه إسترليني
تزدهر
تزدهر
لا توجد رسوم على الحساب ويتم استرداد 30 رسوم ETF
الروابط التابعة: إذا حصلت على منتج، فقد تحصل على عمولة. يتم اختيار هذه الصفقات من قبل فريق التحرير لدينا، لأننا نعتقد أنها تستحق تسليط الضوء عليها. وهذا لا يؤثر على استقلالنا التحريري.
قارن أفضل Sipp بالنسبة لك: مراجعاتنا الكاملة