أرغب في شراء عقار للعيش فيه مع ابنتي وحفيدتي الشابة.
بمجرد أن نبيع منازلنا الحالية ، سيكون لدي ما يقرب من 500000 جنيه إسترليني للمساهمة وسيكون لديها حوالي 300000 جنيه إسترليني.
ما هي أفضل طريقة لتقسيم ملكية الممتلكات لضمان مستقبل ابنتي؟
مخاوفي هي: عندما أموت هل يجب عليها دفع ضريبة الميراث؟ إذا اضطررت إلى الذهاب إلى منزل رعاية ، فهل يتعين عليها بيع المنزل لدفع ثمن رعايتي؟ أم أنها ستضطر إلى دفع نسبة من قيمة المنزل؟
وماذا سيحدث إذا لم تتمكن من دفع ثمن هذه الأشياء؟
هل هناك أي طريقة لحمايتها وحفيدي من فقدان الممتلكات عندما أموت؟ LC
انتقل لأسفل لتسأل لك سؤال التخطيط المالي
يريد هذا القارئ معرفة ما إذا كان بإمكانهم شراء منزل مشترك مع ابنتهما
يرد هارفي دورست ، من هذا المال: إن التأكد من أن أحبائك يستفيدون من عملك الشاق بعد الموت هو شيء يأمل الكثير من الناس في فعله.
يواجه المزيد والمزيد من الناس فواتير ضريبة الميراث على خلفية البدلات المجمدة والتغييرات الضريبية ، وفي الوقت نفسه أصبحت الأجيال الشابة تعتمد بشكل متزايد على المساعدة من والديهم من أجل الوصول إلى أهداف حياتهم.
يبدو أن هذا شيء تدركه جميعًا. ومع ذلك ، فإن لك شيء صعب.
من ناحية ، أنت تأمل في تجنب فاتورة ضريبة الميراث لابنتك – لكنك تشعر بالقلق أيضًا من أنها ستضطر إلى بيع منزلك المشترك إذا كنت بحاجة إلى رعاية في وقت لاحق.
كما هو موضح أدناه ، هناك تدابير يمكنك اتخاذها والتي يمكن أن تساعدك على الحصول على نتيجة تناسبك وكذلك ابنتك وحفيدك.
هذا هو الأموال التي تحدثت مع اثنين من المستشارين الماليين لمعرفة ما يمكنك القيام به للتأكد من أن ابنتك يمكن أن تستفيد من عقارك دون القدرة على فقدان منزلها إذا ذهبت إلى الرعاية.
يرد باتريك هينز ، المخطط المالي القانوني في Partners Wealth Management ، هذا اعتبار شائع بشكل متزايد لـ “جيل السندوتشات” – المسؤولون عن كلاهما في تربية الأطفال ، ورعاية الآباء المسنين.
يتمثل أحد الحلول في ذلك في أن يكون لديك أجيال متعددة داخل نفس العائلة امتلاك عقار معًا ، ولكن كما تشير إلى ذلك ، فإن هذا يثير مخاوف بشأن تكاليف الرعاية المستقبلية وضريبة الميراث.
يجب عليك بالتأكيد طلب المشورة من محامي عقار متخصص ، يمكنه تقديم المشورة بشأن الطرق المختلفة لامتلاك عقار مع ابنتك.
هذا مهم بشكل خاص عند البحث عن حماية أصول عائلتك بعد انهيار العلاقات بين ابنتك وحفيدتك ، وأي شركاء قد يكون لديهم في المستقبل.
هذه هي الخيارات المفتوحة لك.
الخيار 1: هدية صريحة ، حيث تقوم بتمرير استثماراتك المخططة بقيمة 500000 جنيه إسترليني لابنتك لشراء العقار. إذا نجت لمدة سبع سنوات على الأقل بعد تقديم الهدية ، فستتجنب عقارك ضريبة الميراث على المبلغ الموهوب.
ومع ذلك ، لا يمكنك العيش في الممتلكات في هذا السيناريو ما لم تدفع ابنتك إيجارًا في السوق ، لأن ذلك سيجعله “هدية مع حجز الفوائد” وربما خاضعة للضريبة.
الخيار 2: بدلاً من الهدية ، يمكنك قرض استثماراتك المخطط لها بقيمة 500000 جنيه إسترليني لابنتك للمساعدة في شراء العقار. ستبقى الهدية ضمن عقارك لأغراض ضريبة الميراث ، لكنك ستتمكن من العيش مع ابنتك أو الاستفادة من العقار إذا كنت ترغب في ذلك.
يقول باتريك هاينز إن القارئ يمكن أن يفكر في ترتيب سياسة ضمان الحياة
الخيار 3: تحتفظ باهتمامك المباشر في العقار الجديد بمجرد امتلاك سهم. يمكن أن تعيش أنت وابنتك في الممتلكات كمستأجرين مشتركين.
لن يكون هناك توفير ضريبة الميراث ، ولكن من المحتمل أن تكون قيمة العقار محمية من تكاليف الرعاية للسلطة المحلية حيث سيكون هناك شخص آخر يعيش في العقار في حالة رعاية. بمعنى آخر ، لا يمكن إجبار ابنتك على بيع العقار لتلبية تكاليف الرعاية الخاصة بك.
بموجب الخيارات الثلاثة جميعها ، يمكن أن تفكر ابنتك في قرض أو الرهن العقاري في حالة انتقال الأسهم في حالة ذهابك إلى دار الرعاية ولم تكن هناك أصول أخرى متاحة لتلبية تكاليف الرعاية. يجب أن تكون أكثر من 55 عامًا لأخذ واحدة ، ويمكن أن تتراجع الاهتمام بسرعة ، لذلك من الضروري أخذ مشورة الخبراء قبل القيام بذلك.
يمكن بعد ذلك سداد بعض أو كل قرض إصدار الأسهم على وفاتك ، باستخدام أي أصول أخرى قد تكون لديك داخل العقار.
يمكن أيضًا استخدام هذا القرض لتلبية أي ضريبة الميراث مستحقة الدفع بموجب الخيارات الثانية والثالثة ، على افتراض أن ابنتك كانت لا تزال بحاجة إلى العيش في العقار.
أخيرًا ، بناءً على حالتك الصحية والتاريخ الطبي ، يمكنك التفكير في ترتيب سياسة ضمان الحياة ، المكتوبة بموجب الثقة ، والتي يمكن دفع عائداتها لابنتك على وفاتك من أجل تلبية بعض أو كل ضريبة الميراث المستحقة.
سيكون هذا حلًا مناسبًا لأنه سيمكن ابنتك من الاستمرار في العيش في العقار ، دون الحاجة إلى ترتيب قرض لتلبية ضريبة الميراث المستحقة.
كتذكير ، تكون ضريبة الميراث مستحقة فقط على عقارك إذا تجاوزت القيمة بدلاتك المتاحة. عادةً ما تكون هذه 325،000 جنيه إسترليني للشخص الواحد كـ “نطاق أسعار لا شيء” وربما قدره 175000 جنيه إسترليني للشخص الواحد كحد أقصى كحجم عن معدل السكن.
لذلك يمكن أن يكون ما يصل إلى 500000 جنيه إسترليني خالية من ضريبة الميراث للشخص الواحد ، ولكن يتم تطبيق شروط معينة. يمكنك غالبًا أن ترث بدلات زوجتك أيضًا ، على افتراض أنك لم تكن مطلقًا.
يجب أن تكون نقطة البداية هي طلب المشورة من محام مؤهل بشكل مناسب ومستشار مالي مؤهل.
أبيجيل طومسون ، مستشار مالي مستقل في طيران الألوان ، يرد: من الجيد أن ترى أنك تفكر في حماية ابنتك وحفيدك أثناء التخطيط أيضًا لرعايتك وعقارك.
إذا نظرنا أولاً إلى كيفية امتلاك العقار ، فهناك خياران. يمكنك أنت وابنتك امتلاك العقار إما كمستأجرين مشتركين أو مستأجرين مشتركين.
الإيجار المشترك يعني كل واحد منكما امتلاك الممتلكات بأكملها على قدم المساواة. إذا توفي أحدكم ، يرث الآخر تلقائيًا الخاصية بأكملها. ومع ذلك ، لا يمكنك نقل حصتك إلى شخص آخر في إرادتك.
يتيح لك الإيجار المشترك تقسيم الملكية بشكل غير متساو (على سبيل المثال 60-40 أو 50-50). يمكنك ترك كل من حصتك لشخص آخر في إرادتك ، مثل حفيدك. يوفر هذا مزيد من السيطرة على عقارك وهو أفضل بشكل عام للتخطيط العقاري.
بالنظر إلى أهدافك هي حماية ميراث ابنتك وحفيدك ، فقد يكون الإيجار المشترك أكثر ملاءمة ، لأنه يسمح لك بتمرير حصتك إليهم مباشرة في إرادتك.
فيما يتعلق ضريبة الميراث ، كل شخص لديه بدل IHT معفاة من الضرائب قدره 325،000 جنيه إسترليني ، بالإضافة إلى عرض إضافي بقيمة بقيمة 175،000 جنيه إسترليني في حالة نقل المنزل إلى سليل مباشر. وهذا يعطي إعفاء محتمل بقيمة 500000 جنيه إسترليني للشخص الواحد.
يحذر أبيجيل طومسون من أنه إذا تجاوزت عاصمة القارئ 23،250 جنيهًا إسترلينيًا ، فمن المحتمل أن يتعين عليهم رعاية الفعل الذاتي
إذا كنت أرملة ورثت عقار زوجتك المتأخرة ، فيمكن مضاعفة بدلك إلى مليون جنيه إسترليني. إذا كان العقار الخاص بك ، بما في ذلك حصتك من المنزل ، أقل من ذلك ، فلن يكون أي IHT مستحقًا ولكن سيتم فرض ضرائب على أي شيء يزيد عن مليار جنيه إسترليني بنسبة 40 في المائة.
لذلك ، ما إذا كانت ابنتك ستحتاج إلى دفع ضريبة الميراث أم لا ، فسوف تعتمد على ظروفك الشخصية الأوسع ، وبدل IHT وموقف الأصول.
إذا كنت بحاجة إلى رعاية سكنية في المستقبل ، فقد يتم تقييم أصولك ، بما في ذلك الممتلكات ، لتحديد ما إذا كان يجب عليك دفع مقابل رعايتك الخاصة.
قد يتم تضمين حصتك من المنزل في التقييم المالي ، ما لم يكن هناك حياة نسبية مؤهلة في المنزل ، مثل:
• الزوج أو الشريك
• طفل أقل من 18 عامًا
• قريب من 60 عامًا أو عاجزًا
إذا لم تستوفي ابنتك وحفيدك هذه المعايير ، فقد لا تزال السلطة المحلية تفكر في تجاهل العقار إذا كانت ستصبح بلا مأوى ، لكن هذا أمر تقديري وليس مضمونًا.
إذا تجاوز رأس مالك 23،250 جنيهًا إسترلينيًا ، فمن المحتمل أن تضطر إلى رعاية ذاتي. أحد الخيارات هو نظام الدفع المؤجل ، حيث يضع المجلس رسومًا على العقار ، مما يسمح بدفع رسوم الرعاية لاحقًا (عادةً عند بيع المنزل).
إذا لم تكن هناك أصول سائلة كافية لتغطية رسوم الرعاية أو IHT ، فقد تحتاج حصتك من العقار إلى بيعها. تتيح HM Resenue & Customs دفع IHT على أقساط على مدار 10 سنوات – تنطبق الفائدة – أو بدلاً من ذلك ، يمكن للمنفذين استخدام قرض الوصايا لدفع IHT وسداده بمجرد بيع العقار.
والخبر السار هو أن هناك تدابير يمكنك اتخاذها والتي تحمل بعض راحة البال والحماية من IHT لابنتك وحفيدتك.
قد يساعد التأمين على الحياة المكتوبة في Trust على تغطية فواتير IHT ، وكما ذكرنا ، يتيح امتلاك العقار كمستأجرين مشتركين التحكم في من يرث حصتك.
ومع ذلك ، يرجى العلم أنه إذا كانت الممتلكات الهدية ، فهناك قاعدة “مع الحجز” ، مما يعني أن الاستمرار في العيش هناك خالية من الإيجار قد يؤدي إلى عدم تضمين العقار في العقار. دفع إيجار السوق يمكن أن يساعد في تجنب هذا.
أخيرًا ، يوصى بشدة بالتحدث مع محامي أو مستشار ضريبي لضمان تلبية هيكل الملكية والعقار احتياجاتك.
